Центральний Банк української Федерації як орган державного контролю та регулювання
ОРЛІВСЬКА РЕГІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ ДЕРЖАВНОЇ СЛУЖБИ
Факультет «Економіка та менеджмент»
Спеціальність «Фінанси та кредит»
Кафедра «Менеджмент фінансів та кредиту»
на тему: Центральний Банк України як орган банківського регулювання та нагляду.
Виконала – студентка 4 курсу очного відділення Попова О.Є.
Науковий керівник – Самсонова Є.К.
1. Організація банківського регулювання, нагляду та контролю
1.1. Інспектування кредитних організацій
1.2. Заходи на кредитні організації
2. Аналіз здійснення ЦБ України регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій
2.1. Ліцензування та реєстрація кредитних організацій
2.2. Встановлення та дотримання економічних нормативів
3. Проблеми організації банківського регулювання та нагляду в Україні та шляхи їх удосконалення
Додаток 1 «Організація банківського регулювання, нагляду та контролю»
Додаток 2 «Види інспекційних перевірок»
Додаток 3 "Етапи проведення інспекційної перевірки"
Додаток 4 «Інформація про відкликання ліцензії та ліквідацію юридичних осіб у 2001 р.»
Додаток 5 «Інформація про відкликання ліцензії та ліквідацію юридичних осіб у 2002 р.»
Додаток 6 «Інформація про реєстрацію кредитних організацій у 2001 р.»
Додаток 7 «Інформація про реєстрацію кредитних організацій у 2002 р.»
Додаток 8 «Інформація про діючі кредитні організації у 2001 р.»
Додаток 9 «Інформація про діючі кредитні організації у 2002 р.»
Додаток 12 «Класифікація банківськихактивів за групами ризику»
Додаток 13 «Угруповання діючих кредитних організацій за величиною зареєстрованого статутного капіталу 2001 р.»
Додаток 14 «Угруповання діючих кредитних організацій за величиною зареєстрованого статутного капіталу 2002 р.»
Центральний банк України — найвищий орган банківського регулювання та контролю діяльності комерційних банків та інших кредитних установ. У процесі взаємовідносин з комерційними банками ЦБ Україна прагне підтримки стійкості всієї банківської системи та захисту інтересів населення і кредиторів. Він не втручається у оперативну діяльність комерційних банків. Проте ЦБ Україна визначає порядок створення нових комерційних банків, контролює його дотримання та видає ліцензію на право провадження банківської діяльності.
Головне завдання Центрального банку України полягає в тому, щоб методами кредитно-грошової політики забезпечити нормальний економічний розвиток країни, тобто відповідність кількості грошей у зверненні до потреб збереження стабільних цін, зростання зайнятості населення, збільшення кількості та підвищення якості виробництва різноманітної продукції, розширення експортно -Імпортних операцій.
Комерційні банки є основними каналами практичного здійснення грошово-кредитної політики за Центральний банк. ЦБ Україна встановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення та регулювання кредитних операцій та грошового обігу.
Метою написання курсової роботи є вивчення взаємовідносин Центрального Банку України та кредитних організацій з погляду банківського регулювання та нагляду.
У межах цієї цільової установки вирішуються такі задачи:
1. організація банківського регулювання,нагляду та контролю;
2. інспектування кредитних організацій – цілі, етапи, види перевірок;
3. заходи на кредитні організації;
4. порядок реєстрації кредитних организаций;
5. ліцензування банківської діяльності;
6. порядок встановлення та дотримання економічних нормативів Банку України;
7. проблеми у сфері банківського регулювання та нагляду та шляхи їх усунення.
У роботі проведено аналіз показників, що характеризують діяльність кредитних організацій загалом по Україні та зокрема – по Орловській області, за 2001 та 2002 роки.
Організація банківського регулювання, нагляду та контролю
Банк України є органом банківського регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій.
Регулювання кредитних організацій - це система заходів, за допомогою яких держава через ЦБ забезпечує стабільне та безпечне функціонування банків, запобігає дестабілізуючим процесам у банківському секторі.
Контроль за діяльністю банків проводиться з метою забезпечення стійкості окремих банків та передбачає цілісний та безперервний нагляд за здійсненням банком своєї діяльності відповідно до чинного законодавства.
Головна мета банківського регулювання та нагляду – підтримання стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників та кредиторів. Банк України не керує кредитними організаціями, а лише спостерігає за відповідністю їх діяльності встановленим фінансовим нормативам. Він не має адміністративних повноважень щодо управління комерційними банками та іншими кредитними організаціями. За законом Банк України не має права втручатися в оперативну діяльність кредитних організацій. Вони самостійні та діють на основідоговірних відносин. Федеральний закон надав Банку України правомочності здійснювати банківський нагляд: спостерігати за кредитною організацією з точки зору нормативності прийнятих нею рішень.
Для здійснення своїх функцій Банк України відповідно до переліку, встановленого Радою директорів, має право запитувати та отримувати у кредитних організацій необхідну інформацію про їх діяльність, вимагати роз'яснень щодо отриманої інформації. Банк України публікує зведену статистичну та аналітичну інформацію про банківську систему України, дотримуючись комерційної таємниці банків.
ЦБ Україна здійснює так зване пруденційне регулювання. Його сенс полягає в тому, щоб зменшити ризик банківських операцій та запобігти краху та системній кризі банків. Пруденційне регулювання - це видання законів, а також нормативних актів та розпоряджень Банку України, спрямованих на створення таких умов банківської діяльності, які знижують ризик неліквідності, неплатоспроможності та фінансової надійності кредитної організації. Воно необхідне для запобігання нестабільності в банківській системі: криз, загроз клієнтам та вкладникам кредитних організацій. Тому регулювання є засобом нагляду у сенсі слова, т. е. за банківською системою загалом. У той самий час нагляд - засіб забезпечення пруденційного регулювання. Це банківський нагляд у вузькому значенні слова, тобто нагляд за окремими кредитними організаціями як частиною банківської системи.
Федеральний закон «Про Центральний банк Укаїни (Банк Укаїни)» передбачає низку норм пруденційного регулювання, застосування яких має сприяти зміцненню фінансової стійкості та надійності кредитних організацій. Зокрема Банк Росії встановлюєобов'язкові для кредитних організацій правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності.
При цьому Банк України не має права вимагати від кредитних організацій виконання невластивих їм функцій, включаючи контроль за витрачанням фонду споживання (заробітної плати) юридичних осіб-клієнтів.
Федеральний закон передбачає певний порядок реєстрації кредитних організацій, видачі їм відповідних ліцензій, їх відкликання, пред'явлення відповідно до федеральних законів кваліфікаційних вимог до керівників виконавчих органів, а також до головного бухгалтера кредитної організації. З цією ж метою встановлені антимонопольні вимоги.
Банківський нагляд - це спостереження Банку України (дистанційне та контактне) за виконанням та дотриманням конкретними кредитними організаціями законодавства, що регулює банківську діяльність, встановлених ним нормативних актів, у тому числі фінансових нормативів та правил бухгалтерського обліку та звітності.
Сутність банківського нагляду полягає у перевірці відповідності рішень та дій кредитної організації законам, що регулюють банківську діяльність, та нормативним актам Банку України. Він використовується Банком України для управління ризиками в банківській системі.
У практиці розвинених країн банківський нагляд має дві форми: дистанційний і контактний. У російському законодавстві цих форм банківського нагляду не виділено. Інспектування кредитних організацій, починаючи з 1996 р., регулюється нормативними актами Банку України.
Дистанційний нагляд - спостереження за діяльністю кредитних організацій на основі представлених банківських та, зокрема, бухгалтерськихдокументів (баланси, звіти про прибутки та збитки, платіжні документи тощо). Для цього в системі Банку України створено підрозділи банківського нагляду – Департамент пруденційного нагляду, Департамент ліцензування кредитних організацій та деякі інші департаменти, а у територіальних установах – управління (відділи) регулювання банківської діяльності.