Форми кредиту та їх характеристика
1.Загальна характеристикаформ кредиту та
критерії їх класифікації……………………. ………..7
3.Банківський кредит як основна форма
4.Позабанківські форми кредиту……………………. ……27
Список використаних джерел………….…….. 42
Додаток 1Ставки за операціями Національного
банку Республіки Білорусь у фінансовому рынке…………………………43
Додаток 2Динаміка ставок кредитно-депозитного
ринку за 2008 рік. 44
Додаток 3Індикатори ринкового портфеля
Додаток 4Грошовий огляд за 2008 рік………………………….46
З часу проведення кредитної реформи 1930 р. до кінця 80-х років у СРСР мала місце державна кредитна монополія. Децентралізований грошовий кредит, як і комерційний, в офіційній економіці не існували, зберігаючись лише в економіці тіньової у формі лихварського капіталу та бартерного обміну між підприємствами.
Нині нашій країні діє принципово інша (проти радянським періодом) кредитна система. Тепер вона представлена не лише установами державної власності, а й власності приватної, змішаної, а також інститутами муніципальними та створеними на пайових засадах. З появою комерційних банків ослабла монополія держави у банківській справі, розвивається фінансовий ринок з усіма його сегментами та набирає сили конкуренція між суб'єктами цього ринку.
Комерційні банки самі приймають рішення щодо банківського обслуговування, видачі кредитів, організації розрахунків. Ділові відносини цих банків з клієнтами (юридичні та фізичні особи) будуються на взаємній вигоді. Клієнтиу своїй мають право вільного вибору тієї чи іншої комерційного банку. Перебудова кредитної системи призвела до того, що саме комерційні банки взяли на свої плечі банківське обслуговування підприємств усіх галузей народного господарства та населення.
Утворення та функціонування дворівневої кредитної системи (Нацбанк, з одного боку, та комерційні банки, інші кредитні організації, з іншого) можна вважати найважливішим досягненням реформування кредитної сфери економіки Білорусі. Водночас такий висновок не виключає безліч невирішених проблем, що виникли в ході становлення нової кредитної системи та кредитної політики.
Це говорить про те, що необхідно приділяти велику увагу проблемі кредиту, оскільки економічний стан країни значною мірою залежить стану кредитно-грошової системи. Тому необхідно враховувати досвід, нагромаджений розвиненими країнами у цій сфері. Необхідно проводити реформу всієї кредитної системи, спрямовану створення кредитних установ на акціонерної основі, розвиток нових нашої країни кредитів, як споживчий, комерційний, різні форми оренди, зокрема лізинг. Це прискорить розвиток економіки нашої країни, зробить її ефективнішою.
Усе це змусило мене звернутися до цієї теми та розглянути питання сутності кредиту, його форми, проблеми кредиту в сучасному грошовому обігу, його роль у державному регулюванні економіки.
1Загальна характеристикаформ кредиту та критерії їх класифікації
Розвиток кредитних відносин призвело до появи різних форм та видів кредиту. Форма кредиту характеризує зовнішній прояв та організацію кредитних відносин, їх структуру з урахуванням особливостей кредитора та позичальника, а також використанняпозиченої вартості.
Форми кредиту можна розглядати залежно від характеру вартості, що позичається, кредитора і позичальника і цільових потреб позичальника. За сферою функціонування можна виділити національний та міжнародний кредит. За характером вартості, що позичається - грошовий, товарний і змішаний (товарно-грошовий) кредит. Останній надається у грошовій формі, а повертається товарами. За суб'єктами кредитних відносин - банківський, державний, комерційний, споживчий, лізинговий, факторинговий, іпотечний.
Теоретично кредиту можна побачити і класифікацію кредиту за іншими ознаками:
1) за термінами – короткострокові, середньострокові, довгострокові;
2) за видами забезпечення - забезпечені та незабезпечені (бланкові);
3) за видами кредиторів – банківський, державний, комерційний, кредит страхових компаній, кредит приватних осіб, консорціональний кредит;
4) за видами позичальників – сільськогосподарський, промисловий, комунальний, персональний;
5) щодо використання - споживчий, промисловий, інвестиційний, сезонний, кредит на операції з цінними паперами, імпортний, експортний;
6) за розмірами – дрібний (мікрокредит), середній, великий;
7) але платності - платний та безкоштовний (безвідсотковий);
8) по валюті – у національній та іноземній валюті тощо.
Вважається, що таку класифікацію не можна вважати вичерпною, оскільки у її основі лежать формальні ознаки. Тому можна виділити такі види кредиту, як пролонгований кредит, термін повернення якого продовжено банком і віднесено на рахунок пролонгованої заборгованості за кредитами. Однією із форм надання кредиту позичальнику є відкриття кредитної лінії. Кредитна лінія (як вид кредиту) єюридично оформлене зобов'язання кредитної організації перед позичальником про надання йому кредиту у погодженому розмірі та на певні цілі протягом встановленого періоду дії кредитного договору. Кредитування в рамках договору поточного банківського рахунку (овердрафту) означає надання кредитною організацією кредиту власнику рахунку за допомогою платежу за вимогами до поточного банківського рахунку, незважаючи на відсутність на ньому коштів, але в межах договору з подальшим погашенням заборгованості, що виникає власника рахунку перед кредитором за рахунок вступників коштів.
Особливим видом кредиту є ломбардний, що є короткострокову і фіксовану за розмірами позику, забезпечену легко реалізованим рухомим майном чи правами. Основними різновидами ломбардного кредиту є кредит під заставу цінних паперів, кредит під заставу товарів, кредит заставу вимог (ощадних вкладів, страхових договорів, іпотеки тощо.). Позичальник має право використовувати ломбардний кредит на власний розсуд, і будь-яке обмеження цього права є недійсним. Вартість ломбардного кредиту для позичальника складається із відсотка та комісійних платежів. Термін нарахування відсотків користування ломбардним кредитом неспроможна перевищувати терміну кредиту, а величина комісійних платежів залежить передусім від витрат із зберігання заставного имущества. [див. Додаток 1]
Будь-яку класифікацію не можна вважати вичерпною, оскільки у її основі лежать досить формальні ознаки.
Банківська форма кредиту – найпоширеніша форма.
Банківський кредит є рух позичкового капіталу, наданого банками в борг за плату за умов забезпеченості, повернення, терміновості.
Він висловлюєекономічні відносини між кредиторами (банками) та суб'єктами господарювання (позичальниками), як яких можуть бути як юридичні, так і фізичні особи.
Банківський кредит надається головним чином комерційними банками на вирішення таких задач:
• збільшення основного та оборотного капіталів суб'єктів господарювання;
• накопичення сезонних (тимчасових) запасів товарно-матеріальних цінностей, НЗП, готової продукції та товарів;
• задоволення споживчих потреб громадян;
• викуп державного майна.
Виділимо три особливості цієї форми кредиту.
Перша особливість банківської форми кредиту у тому, що банк оперує як своїм капіталом, скільки залученими ресурсами. Зайнявши гроші в одних суб'єктів, він перерозподіляє їх, надаючи позику у тимчасове користування іншим юридичним та фізичним особам.
Друга особливість полягає в тому, щоб банк позичає незайнятий капітал, тимчасово вільні кошти, поміщені в банк суб'єктами господарювання на рахунки або у вклади.
Третя особливість цієї форми кредиту характеризується наступним. Банк позичає не просто кошти, а гроші як капітал Це означає, що позичальник повинен так використовувати отримані в банку кошти, щоб не тільки повернути їх кредитору, а й отримати прибуток, достатній, принаймні, для того, щоб сплатити позичковий відсоток. Платність банківської форми кредиту стає її невід'ємним атрибутом.