Як за три кроки зрозуміти, наскільки успішний ваш бізнес
Перестаньте вважати «прибуток за відчуттями» та почніть керувати показниками. Поки не пізно!
Типова розмова фінансиста з підприємцем-власником малого бізнесу:
- Скільки заробила ваша компанія минулого місяця?
- А як ви порахували?
- Ми не рахували. Це за відчуттями.
Розуміє він, що треба було б порахувати прибуток, та й інші фінансові показники, зазвичай у таких випадках – коли вже пізно:
- Виник касовий розрив. У бізнесі раптом не вистачає грошей на оплату поточних витрат – зарплату, оренду, закупівлю товарів.
- Бізнес зростає (більше співробітників, більше угод, більше активності), а дивідендів, які можна з нього вивести, все менше.
– Співробітники заробляють більше, ніж власник. Часто причиною такої ситуації стає система мотивації, зав'язана не на маржу, прибуток компанії, а просто на гроші, що надійшли.
- З'являються альтернативні варіанти/проекти, для яких потрібні ресурси.
– Власник втомився від бізнесу, хоче його продати чи залучити інвестора.
Що відбувається в тих компаніях, де фінансові показники пораховані до цих подій, і підприємець усвідомлено керує ними? Швидкість та точність управлінських рішень у них вища, як наслідок, прибуток та особисті доходи власника – більше. У власника більше часу для вирішення стратегічних питань, його бізнес працює ефективніше та системніше. Кризи та розриви передбачувані, компанія зрозуміла та прозора для інвесторів.
Чому ж тоді підприємці в малому бізнесі здебільшого продовжують вважати «прибуток за відчуттями» замість того, щоб керувати показниками? Найпоширеніша відповідь: це не моя компетенція, багато інших найважливіших справ:маркетинг, продажі, співробітники, клієнти, операційна система... А в цей час конкуренти, які зрозуміли, що знання своїх фінансових показників та управління ними безпосередньо впливає на гроші, прибуток, дивіденди, впевнено виходять вперед.
Управління фінансами – це така сама за важливістю галузь у бізнесі, як і управління персоналом, управління продажами. Як тільки підприємець це усвідомлює, він знаходить час і ресурси для того, щоб розібратися в темі, щоб впровадити управління фінансовими показниками у свій бізнес та своє життя.
Отже, ви усвідомили, що управління фінансами впливає на прибуток, який заробляє бізнес та гроші (дивіденди), які виводите на себе. Але це зовсім не означає, що завтра ви почнете ставити завдання фінансистам (або шукати їх), аби все порахувати. Вас швидше за все затягнуть операційні завдання, і проект із впровадження обліку, звітності та планування так і не розпочатиметься в компанії.
Щоб у цій точці не втратити фокус, потрібно зробити наступний крок, який додасть усвідомленості.
Який? На мій досвід, добре працюютьнаступні швидкі дії, після яких фінансове планування, облік та контроль стають невід'ємною частиною бізнесу:
1.Скласти особистий фінансовий план на 5-10 років уперед, а краще – на 20. Так-так, план не бізнесу, а саме власника, керівника.
Заповнити таблицю, де видно, скільки ви щорічно плануєте:
- понести особисті витрати на життя, відпочинок, навчання, розваги, купівлі, виплати за кредитами, благодійність та інші цілі;
- Направити на придбання активів, формування капіталу сім'ї - тобто ті інструменти, які дозволять отримувати пасивний дохід (гроші на депозитах, валюта, акції, доходна нерухомість та ін).
ЧомуЧи буде ваш рівний капітал на кінець кожного року? Ви плануєте витрачати все, що заробляєте? Чи мають намір жити у кредит, на позикові кошти? Дайте відповідь на ці питання, визначивши конкретні цифри. Термін на це завдання: один-два дні. Результат: сума, яка показує, скільки грошей потрібно виводити з бізнесу для покриття особистих витрат та придбання/створення активів – капіталу сім'ї.
2.Скласти фінансовий план (фінансову модель) бізнесу. Синхронізувати його з особистим фінансовим планом.
Знаючи грошову суму, яка вам потрібна від бізнесу, тепер плануємо, як бізнес ці гроші буде генерувати, як бізнес буде розвиватися, щоб забезпечити ваш особистий фінансовий план. Для цього треба вирішити:
- за рахунок чого формуватиметься прибуток (який бізнес-модель ви використовуватимете, які напрямки діяльності розвивати, якими буде доходи та витрати по кожному напрямку, як рухатимуться гроші, чи потрібне зовнішнє фінансування);
- якою буде ваша стратегія (це бізнес для отримання максимальних доходів «тут і зараз» або це компанія для продажу та «виходу в кеш» за кілька років);
- яка буде ваша політика щодо виведення дивідендів (максимально забирати чи реінвестувати у бізнес).
Термін на це завдання: один тиждень. Результат: оцифрована бізнес-модель вашої компанії. Три звіти: план з прибутку, план з грошей, план з фінансового стану. Звіти можуть показати те, чого не видно на горизонті планування бажаних прибутків, підказати зміни, які слід внести до стратегії. Ви побачите у цифрах, як формується результат та які показники важливо «підкрутити», щоб досягти бажаного. Ви подивіться на бізнес згори, а не зсередини.
Як тільки ви почнете працювати за таким фінансовим планом,автоматично виникне завдання порахувати фінансовий факт і далі зробити фінансовий аналіз: оцінити причини відхилення факту від плану та вжити заходів залежно від цих причин. Звідси і починається керування показниками.
3.Провести інвентаризацію та аудит фінансового стану компанії. Знайти відповідь на питання, скільки зараз коштує ваш бізнес (ваша частка у ньому).
Це одне з найчастіших питань, які ставлять підприємці. Можливо, є сенс продати бізнес, «вийти в кеш», стати інвестором та переїхати жити на Балі чи створити інші проекти? А може, ваш бізнес і зовсім не актив, а пасив (фінансово нестійкий, зобов'язань більше, ніж активів), і без термінового втручання йому загрожує банкрутство?
Щоб знайти відповідь на питання щодо вартості бізнесу, потрібно підрахувати фактичні показники та побудувати план на перспективу. Можна найняти професійного оцінювача чи зробити самим. У будь-якому випадку потрібно занурюватися в цифри, рахувати показники та думати про них.
Термін цього завдання: від двох тижнів.
Результат: фінансовий факт, фінансовий план, ухвалення рішення про те, що далі робити з бізнесом, розуміння фінансових ризиків та фінансових можливостей.
Так ви отримаєте класичні документи, які використовуються для оцінки стану та перспектив компанії – Баланс, Звіт про прибутки та збитки, Звіт про рух грошових коштів та фінансовий план.
Після того, як ви побачите їх, вони стануть для вас інструментами управління. Зрештою, все на що впливає підприємець, це цифри (показники) та стосунки (люди), які також впливають на цифри.