Як закрити розрахунковий рахунок у банку для ТОВ

Будь-яке товариство з обмеженою відповідальністю, та й не тільки воно, для здійснення своєї діяльності повинно мати відкритий розрахунковий рахунок у банку. Але в процесі ведення бізнесу можуть виникнути різні ситуації: часто компанії доводиться переходити на обслуговування в іншу фінансову установу. У зв'язку з цим постає проблема, як закрити розрахунковий рахунок у банку ТОВ.

Причини припинення обслуговування

Закриття розрахункового рахунку ТОВ може бути ініційовано різними особами, і цим визначається специфіка процедури у кожному випадку.

Старт процедури закриття можуть дати:

безпосередньо керівництво компанії;
сам банк;
суд своїм рішенням;
конкурсний керуючий під час процедури банкрутства компанії.

Причини, які спонукають закрити розрахунковий рахунок у банку, теж бувають різними, але серед них можна виділити такі:

відсутність у фінансовій установі можливості здійснювати операції, необхідні для нормального функціонування ТОВ;
бажання обслуговуватися у більш відомому та престижному банку;
навпаки, прагнення почати обслуговуватися в маленькому маловідомому банку, де клієнту приділятимуть більше уваги;
відсутність у фінустанови розвиненої мережі відділень та банкоматів усередині країни;
нестача у професійних кадрах, що знижує загальний рівень компетенції працівників фінансової установи;
відсутність укладених партнерських договорів з іноземними банками, що ускладнює операції із закордонними контрагентами, а також зняття коштів за допомогою платіжної картки за кордоном;
ліквідація, реорганізація, зміна назви підприємства.

Як підготуватися дозакриття рахунку

Під час процедури закриття головне пам'ятати, що цей процес не повинен позначитися на ефективності роботи компанії. Отже, перед тим, як закрити розрахунковий рахунок, необхідно здійснити певні приготування. По-перше, необхідно відкрити аналогічний банківський продукт в іншій фінансовій установі, а по-друге, попередити своїх контрагентів про зміну банківських реквізитів. Це дозволить оперативно перенаправити фінансові потоки на правильний рахунок, в результаті гроші ніде не зависнуть і компанія не відчуватиме недоліку в оборотних коштах.

Процедура закриття з ініціативи клієнта

Найчастіше ініціатива перейти обслуговування в інший банк походить саме від керівника ТОВ. Що робити в цьому випадку, як правило, чітко прописується в договорі на обслуговування, яке укладалося між суспільством та банком. Також, якщо засновниками юрособи є кілька осіб, рішення приймається на зборах і оформляється відповідним протоколом.

Після прийняття рішення про перехід на обслуговування в іншу фінансову установу уповноважена особа, яка має право першого підпису в карті зі зразками підписів та відбитком печатки (як правило, керівник), має відвідати банк та написати там заяву про закриття рахунку.

Крім цього, співробітнику фінансової установи необхідно буде повернути невикористані чекові книжки, ключі доступу до системи дистанційного обслуговування, корпоративну картку.

У заяві на припинення обслуговування необхідно обов'язково вказати:

причину, яка спричинила таке рішення;
реквізити договору, на підставі якого здійснювалось обслуговування;
найменування ТОВ;
ПІБ керівника.

Крім заяви, до банківської установи необхідно буде надати:

виписку з ЄДРЮЛ (видану не пізніше 30 днів);
протокол зборів засновників, де зазначено рішення про припинення обслуговування;
статут ТОВ з усіма змінами, де чітко визначено, хто має право здійснювати такі операції;
паспорт керівника чи іншої особи, яка уповноважена здійснювати закриття.

Якщо на рахунку є гроші, їх потрібно зняти. Але при цьому необхідно правильно розрахувати, щоб на залишку вистачило коштів погасити всі комісії за розрахунково-касове обслуговування. Гроші можна отримати через касу за чеком або за допомогою платіжного доручення перерахувати на інший рахунок.

Після завершення всіх процедур керівник ТОВ отримує повідомлення про закриття рахунку. А ось чи потрібно спрямовувати довідку про закриття рахунку до податкової дізнаєтесь із цієї статті.

Закриття рахунку за ініціативою фінансової установи

Ця необхідність виникає, як правило, під час періодичних перевірок, що проводяться усередині банку. Під час аудиту під моніторинг потрапляють рахунки, за якими операції відсутні певний період (понад два роки) або взагалі не проводилися.

Банк ініціює закриття рахунку:

коли компанія, що його відкрила, вже припинила своє існування (реорганізація, ліквідація, зміна назви);
якщо за рахунком протягом певного часу не було жодної операції та на ньому нульовий залишок.

Після закриття облікового запису співробітник фінансової установи надсилає клієнтові листа з повідомленням про припинення обслуговування, де зазначаються причини цих дій із обов'язковим посиланням на пункти договору.

Також причиною закриття рахункуМожливо вимога іншого банку. Такі ситуації можливі у випадках підписання кредитних договорів: зазвичай банки-кредитори, щоб контролювати фінансові потоки своїх позичальників, вимагають від них закрити рахунки в інших фінансових установах.

Припинення обслуговування за рішенням суду

Фінансові установи за недотримання клієнтом умов договору можуть звернутися до суду з позовом, предметом якого буде розірвання договору про обслуговування.

якщо клієнт не переводить фінансові потоки до банку або не підтримує залишки на рахунках у мінімально необхідних обсягах, що порушує умови договору;
рахунок не використовується більше одного року.

Але перед тим як закрити розрахунковий рахунок у банку за ухвалою суду, спочатку необхідно обнулити залишок на ньому. Фінансова установа зобов'язана протягом семи робочих днів з дати одержання рішення виплатити клієнтові залишок грошей, що знаходяться на рахунку.

Припинення обслуговування з ініціативи конкурсного керуючого

В цьому випадку закриття рахунку відбувається під час процедури визнання ТОВ неспроможним. Конкурсний керуючий, щоб знизити витрати на РКО, може ухвалити рішення про припинення обслуговування у певних банках. Він може залишити лише один рахунок, на який надходили б кошти від дебіторів або від продажу майна юрособи. Ну а після ліквідації компанії та вилучення облікового запису із держреєстру закрити і його.

Закриття рахунку ТОВ не є звичайною процедурою: як правило, якщо керівництво компанії не хоче обслуговуватися в якомусь банку, воно просто укладає договір про співпрацю з іншою фінансовою установою. Спеціально йти до банку та закривати рахунок ніхто не буде. Здійснити цю процедуру можна лише з примусу,якщо ТОВ просто необхідне повідомлення про закриття рахунку. Тому в основному вилучення облікового запису з бази відбувається за ініціативою банку.