Кредитний споживчий кооператив
За своєю діяльністю кредитний споживчий кооператив громадян здійснює акумулювання коштів своїх пайовиків з метою надання позик своїм членам. Природно бажання кожної людини, яка вкладає свої кошти у ту чи іншу справу з метою отримання певного доходу, найбільш убезпечити, мінімізувати ризики неповернення вкладених коштів та неотримання доходу, на який він розраховував.
Особливо актуальною, як ніде, є проблема фінансових гарантій в українській квазіринковій економіці, динаміка розвитку якої безпосередньо залежить від політичних процесів, що відбуваються в державі української – яскраві приклади цього – економічні колапси початку 90-х років, «чорний» вівторок 1998 року.
Кредитні кооперативи, і це їхній великий плюс, не є організаціями, піднаглядними Центробанку РФ, а отже, випадають із загальної обойми «піррових» реформ Уряду. На сьогоднішній день ставки за вкладами у кредитних кооперативах варіюються в діапазоні від 18 до 40% річних, що вигідно відрізняє кооперативи від інших інститутів, які функціонують сьогодні на даному сегменті ринку. Необхідно чітко розуміти, що кредитний споживчий кооператив не є ні державною, ні комерційною, ні банківською, ні небанківською кредитною організацією. Це унікальна у своєму роді форма організації, що дозволяє простим громадянам самостійно, без невмілого втручання з боку держави, оперативно вирішувати свої фінансові проблеми. Проте виникає одвічна проблема, доповнена мінорними тонами подій української економіки останніх десятиліть, особливий колорит якої додала історія так званих пірамід – це загальна недовіра один до одного, банків, комерційних організацій та держави в цілому. Томулюдина, який бажає вступити в члени кредитного кооперативу і передати йому для використання в статутних цілях особисті заощадження (накопичені протягом багатьох років), бажає (і це природно) отримати тверді гарантії того, що його не спіткає доля вкладників «МММ», «Хопер- Інвест», ДКО, «Менатеп – СПб банку», «Автовазбанку», «Сибірського банку» – цей список можна продовжувати і далі.
Стаття 20 Федерального закону № 117-ФЗ «Про кредитні споживчі кооперативи громадян» якраз присвячена питанню захисту фінансових інтересів пайовиків кредитного кооперативу: «Кредитний споживчий кооператив громадян повинен формувати резервний фонд для забезпечення непередбачених витрат і може формувати страховий фонд для покриття можливих збитків від діяльності кредитного споживчого кооперативу громадян Кредитний споживчий кооператив громадян відповідно до його статуту або з рішенням загальних зборів членів кредитного споживчого кооперативу громадян страхує ризик неповернення позик з нагоди смерті або втрати працездатності позичальника у державних страхових компаніях або у страхових компаніях, створених асоціаціями (спілками) кредитних споживчих кооперативів їх участі для цих цілей. У разі неможливості страхування зазначеного ризику у цих компаніях страховик затверджується загальними зборами членів кредитного споживчого кооперативу громадян за поданням правління кредитного споживчого кооперативу громадян».
Формування резервного та страхового фондів залежить від професіоналізму менеджменту та фінансового потенціалу кредитного кооперативу в кожному конкретному випадку окремо. Сьогодні ж ми звернемо свою пильну увагу до такого інструменту захисту фінансових інтересів пайовиків кредитного кооперативу,як можливість страхування ризику неповернення вкладених особистих заощаджень до кооперативу, так зване «страхування вкладів». Аналізуючи норми Федеральних законів «Про організацію страхової справи в РФ», «Про страхування вкладів фізичних осіб у банках України», «Про кредитні споживчі кооперативи громадян» ми приходимо до невтішного висновку, що страхування вкладів у кредитних споживчих кооперативах відсутнє як таке. Чесно кажучи, сама наявність інституту страхування вкладів пайовиків у системі страхування, що склалася, викликає сумнів, оскільки у випадку з кооперативом пайовики мають справу не зі сторонньою організацією, а з організацією, створеною безпосередньо ними самими, і кожен пайовик є не тільки свого роду засновником (як у ТОВ) чи акціонером (як і АТ), а й певним важливим елементом системи управління цієї організації. Пайовики з повним правом можуть сказати: «Кооператив це ми, ми це кооператив!». Більше того, згідно з п. 3 ст. 14 ФЗ «Про кредитні споживчі кооперативи» пайовики зберігають право власності на передані кооперативу особисті заощадження («вклад»), на відміну від інших форм вкладення коштів, за яких титул власності перетворюється на право вимоги до організації про виплату відповідних коштів, наприклад, банківський вклад чи інвестиційний пай. У зв'язку з цим, жоден із видів страхування, регламентований українським законодавством, неможливо повною мірою застосувати до страхування вкладів у кредитному кооперативі. Найбільш адекватним видом страхування аспекті цього питання може розглядатися страхування ризику невиконання (неналежного виконання) договірних зобов'язань. Існує лише одне «АЛЕ!». Відповідно до п. 1 ст. 932 Цивільного кодексу України страхування ризику відповідальностіза порушення договору допускається у випадках, передбачених законом, при цьому кожна страхова компанія розробляє свої правила страхування за тим чи іншим страховим випадком, у тому числі, і з невиконання/неналежного виконання договірних зобов'язань, у яких чітко прописується таке: суб'єкти страхування, об'єкт страхування , порядок визначення розміру збитку та суми страхового відшкодування, регламентується процес виплати страхового відшкодування тощо. Страхування ризику відповідальності за порушення договору, за яким пайовик передає свої особисті заощадження в кредитний кооператив, законом не передбачено, а, отже, здійснено бути не може, інакше такий договір нікчемний, тобто не породжує ні кооперативу, ні страховій компанії , ні у пайовика-вкладника будь-яких прав чи обов'язків – просто гарний шматочок паперу.
Останнім часом ряд кредитних кооперативів Новосибірська вийшли в маси з програмою, одним із основних елементів якої є безпосереднє страхування особистих заощаджень пайовиків, яке, нібито, здійснює одна з московських страхових компаній. Аналіз запропонованої схеми страхування особистих заощаджень виявив таке. Базовим документом, яким керується московська страхова компанія у своїй роботі з кредитними кооперативами, є Правила страхування фінансових (підприємницьких) ризиків у разі невиконання (неналежного виконання) договірних зобов'язань. Проте згідно зі ст. 933 Цивільного кодексу України за договором страхування підприємницького ризику може бути застрахований підприємницький ризик лише самого страхувальника та лише на його користь. Договір страхування підприємницького ризику особи, яка не є страхувальником, незначний. Виходячи із сенсу цієї статтіможна зробити висновок, що застрахувати свій ризик можуть лише учасники, які здійснюють підприємницьку діяльність, тобто підприємці без утворення юридичної особи, або юридичні особи (як комерційні, так і некомерційні), які здійснюють підприємницьку діяльність - самостійна, що здійснюється на свій ризик діяльність, спрямована на систематичне отримання прибутку від користування майном, продажу товарів, виконання робіт або надання послуг особами, зареєстрованими в цій якості у встановленому законом порядку (ст. 2 ЦК України).
Нагадаємо, що кредитний кооператив, приймаючи особисті заощадження громадян та видаючи позики, здійснює статутну, а не підприємницьку діяльність, більш того, членами кооперативу можуть бути лише громадяни та, відповідно, позики можуть видаватись лише громадянам. Тому коли громадянин, будучи членом кредитного кооперативу, передає йому для використання в статутних цілях особисті заощадження, він не може застрахувати свій ризик неповернення (неотримання) цих коштів, виходячи з норм ст.933 ЦК України та Правил страхування фінансових (підприємницьких) ризиків на випадок невиконання (неналежного виконання) договірних зобов'язань. Більше того, якщо все-таки пайовик, як йому здається, застрахував свій внесок у цій московській страховій компанії, то згідно з п. 2 ст. 933 ДК РФ, така угода є нікчемною, тобто, у разі настання страхового випадку - неповернення кооперативом вкладу пайовику, останній не зможе отримати страховку, яка йому обійшлася від 4 до 12% від суми вкладу. Таким чином, у ситуації, що склалася, ошуканому пайовику доведеться оперувати вже не положеннями Статуту цього кредитного кооперативу, Цивільного кодексу або Правилами страхування, а нормами Кримінального.кодексу РФ.
Необхідно сказати, що існують кредитні кооперативи, які декларують майнове страхування вкладів, яке, своєю чергою, потрібно відрізняти від вищеописаної ситуації. Вклади, зроблені пайовиками, формують так званий фонд фінансової взаємодопомоги, з якого згодом кооператив надає позики своїм членам, найчастіше під заставу рухомого та нерухомого майна (ст. 20 ФЗ-117), що є своєрідною гарантією повернення наданої суми позики. У цьому страхується як сам позичальник у разі смерті чи втрати працездатності, і предмет застави. У разі вигодонабувачем за договором страхування є кооператив. Між кооперативом та страховою компанією укладається угода, яка регламентує порядок виплати кооперативу страховки у разі настання смерті, втрати працездатності позичальника або пошкодження (втрати) майна, переданого у заставу кооперативу. Таким чином, кредитний кооператив мінімізує, наскільки це можливо, ризики щодо неповернення позики, а, отже, ризик неповернення пайовику внесеної ним суми особистих заощаджень та несплати суми компенсації за використання коштів у розмірі, обумовленому договором. Причому на цьому етапі розвитку українського законодавства це єдиний можливий спосіб забезпечити захист інтересів пайовиків-вкладників, вдаючись до допомоги інституту страхування. Усі інші механізми страхування вкладів у кредитних кооперативах нині, щонайменше, неспроможні, більшою – протиправні (злочинні).
У на території Новосибірської області може бути створена страхова компанія, що здійснює страхування всього спектра ризиків діяльності кредитних кооперативів, у тому числі, і так необхідне страхування вкладів.Оперативність вирішення цього питання повністю залежить від позиції, яку займає Асоціація кредитних спілок Сибіру і кредитних кооперативів, що входять до її складу. Чим раніше члени та керівництво Асоціації усвідомлюють необхідність якнайшвидшого вирішення питання про створення інституту «кооперативного страхування», тим впевненішим і рішучішим буде крок кредитної кооперації, а разом з нею, і Сибіру, а може, і всієї України, на новий щабель розвитку.
Максим Ковальов, юрисконсульт КПКГ «Кредитне партнерство»