Неправомірні дії при банкрутстві (неспроможності) - КК РФ, склад злочину, 2019,

Банкрутство – найкращий вихід із ситуації, коли фірма втратила платоспроможність.

Дорогі читачі! Стаття розповідає про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок індивідуальний. Якщо ви хочете дізнатися, яквирішити саме Вашу проблему - звертайтесь до консультанта:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО І БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.

Це швидко іБЕЗКОШТОВНО !

Однак навіть у цьому зрозумілому і строго регламентованому процесі можна припуститися помилок.

Відповідальність за неправомірні дії при банкрутстві настає неминуче незалежно від того, ненароком або спеціально були допущені порушення.

Склад злочину

У кримінальному праві є визначення та пояснення поняття «склад злочину».

До злочинів можна віднести ті дії, які мають суворо певні ознаки.

У ситуації з банкрутством до ознак злочину можна віднести такі:

Об'єктом є майнові права кредиторів, які можуть бути порушені внаслідок незаконних дій керуючих, власників організації чи посадових осіб.
Об'єктивною стороною є такі ознаки, як наявність часу та місця вчинення неправомірних дій, а також опис способів, як саме діяв передбачуваний винуватець: невиконання посадових обов'язків, вчинення ризикованих угод, відсутність обліку, приховування достовірних даних та інші.
Суб'єкт злочину – це посадова особа, власник або бенефіціар банкрута, який міг би вплинути або впливав на його рішення.
Суб'єктивна сторона – це наявність наміру, мотивута цілі: приховати частину майна, задовольнити вимоги кредиторів позачергово, інші корисливі мотиви.

Важливо зазначити, що заяви про те, що відповідач нібито не знав або не здогадувався про наслідки своїх дій, не беруться до уваги, навіть якщо це так.

Будь-які неправомірні дії під час банкрутства мають ознаки складу злочину.

За існуючими сьогодні нормами закону довести наявність кожного з чотирьох перерахованих вище пунктів не складно.

Кримінальний кодекс Україна однозначно відносить неправомірні дії, які мають місце під час визнання суб'єкта банкрутом до розряду злочинів.

Умисне банкрутство відрізняється від неправомірних дій тим, що:

боржник навмисне протягом деякого часу заганяв фірму в кут;
цим він завдав шкоди власникам та кредиторам, які не зможуть повернути свої гроші та зазнають збитків.

Фіктивне банкрутство - це спроби будь-яким способом "підігнати" фірму під критерії визнання її неплатоспроможною.

Тут можуть мати місце такі дії, як:

підробка документів;
приховування інформації про майно.

Відмінності між поняттями «неправомірні дії» та навмисним і фіктивним банкрутством у тому, що у першому випадку порушника можна притягнути до відповідальності як до визнання фірми банкрутом, і під час процедури чи після закінчення.

При цьому одним із головних критеріїв віднесення цього порушення до статті 195 КК України є наявність у фірми реальних ознак банкрутства.

Неправомірні дії під час банкрутства

Неправомірні дії під час банкрутства КК Україна визначає за непрямими ознаками.

До розряду неправомірних можуть бути віднесені не тільки навмисні, а й скоєні через незнання та недбалість дії.

При цьому закон не містить обов'язкових умов, згідно з якими ознакою вини вважається корисливий мотив.

Винна особа може не мати взагалі ніякої вигоди від своїх дій, але ця обставина не є пом'якшувальною.

Найважливішою ознакою складу злочину є заподіяння матеріальної шкоди – збитків, які зазнають кредитори, а іноді – власники.

Важливо зазначити, що притягнення до кримінальної відповідальності можливе лише в тому випадку, якщо дії обвинуваченого завдали позивачу великих збитків.

При сумах нижче зазначеної кримінальна справа не порушується за відсутністю складу злочину, а щодо відповідача починається арбітражний процес, результатом якого буде, найімовірніше, притягнення до субсидіарної відповідальності.

Що стосується?

Порушення щодо банкрутства, які прописані у статті 195 КК РФ:

всі типи приховування майна та оборотних коштів боржника, у тому числі знищення, продаж чи дарування;
будь-яке приховування інформації про майно боржника, у тому числі фальсифікацію документів, їх знищення або приховування, підробку або приховування бухгалтерських документів;
задоволення прав одних боржників на шкоду іншим;
будь-яке ухиляння від передачі документів арбітражному керівнику, створення перешкод будь-якого роду.

Як написати заяву про визнання банкрутом боржника? Дивіться тут.

Відповідальність за навмисні дії

Санкції за неправомірне банкрутство не передбачають звільнення від кримінальної відповідальності навіть у разі добровільного погашення заборгованості.

Наприклад, у випадку з податковими злочинами, скоєними вперше, при повному погашенні боргів з недоїмки, пені та штрафів справу припиняють.

При виявленні складу злочину у справі про банкрутство якихось варіантів зупинити процес відсутні.

Найчастіше ці порушення настільки явні, що для слідства не важко розплутати весь ланцюжок і виявити учасників.

Наприклад:

існує практика призупиняти діяльність збиткової фірми, компанія існує, можливо, навіть є якісь мінімальні обороти, але фактично вона нічого крім боргів не має;
протягом року – двох директор за згодою власників поступово позбавляється майна, потім фірму вирішено закрити з боргами;
було розпочато процедуру банкрутства та борги мали б списати, проте кредитори (ФНП чи контрагенти) подали заяву до Слідчого Комітету, в якій описали ознаки наявності складу злочину у діях боржника.

Директор та власники, зрозуміло, про це знали, бо підписували щороку бухгалтерський баланс.

Із ймовірністю 99,9% вони будуть притягнуті до суголовної відповідальності за статтею 195 КК РФ.

Такі та аналогічні випадки надзвичайно поширені.

Санкції, передбачені КК Україна щодо винних осіб, дуже різноманітні і залежать від розміру завданих збитків та наявності або відсутності пом'якшуючих (або обтяжуючих) обставин.

Варіанти можуть бути такими:

грошовий штраф від 100 до 500 000 рублів;
обмеження волі терміном від 1 до 2 років;
примусові роботи до трьох років;
виправні роботи до двох років;
арешт від 4 до 6 місяців;
позбавлення волі на строкдо 3 років;
позбавлення волі на строк до року зі штрафом до 300 тисяч рублів.

Судова практика

Застосування статті 195 КК України на практиці ускладнене тим, що її норми є бланкетними.

Це означає, що слідчі та судді, ґрунтуючись на тексті статті, мають право самі формулювати правила та норми поведінки учасників справи.

Для реалізації цих вимог застосовуються норми закону "Про неспроможність (банкрутство)", закону "Про бухгалтерський облік", Цивільного та Податкового Кодексів та інші.

Найчастіше у судовій практиці зустрічаються справи, у яких розглядається навмисне приховування майна фірми чи реалізація цього майна тоді, коли організація за фактом мала ознаки банкрутства.

На другому місці за частотою випадків стоїть приховування від тимчасового або арбітражного управляючого відомостей про майно та інші активи.

Як проводиться спрощена процедура банкрутства ТОВ? Читайте тут.

Які наслідки банкрутства ІП із кредитами? Дізнайтеся детально у цій статті.

Насамкінець слід зазначити, що спроби позбутися активів напередодні можливого банкрутства рідко закінчуються успішно.

Угоди, здійснені з порушенням норм, не будуть оскаржені, для цього немає підстав.

Однак, якщо сума збитків велика і визнається особливо великою, винному доведеться попрощатися не лише з грошима та посадою, а й зі свободою.

У зв'язку з частими змінами в законодавстві, інформація часом застаріває швидше, ніж ми встигаємо її оновлювати на сайті.
Всі випадки дуже індивідуальні та залежать від багатьох факторів. Базова інформація не гарантує вирішення саме Ваших проблем.

Тому для вас цілодобово працюютьБЕЗКОШТОВНІ експерти-консультанти!

Задайте питання через форму (внизу), або через онлайн-чат
Зателефонуйте на гарячу лінію:
Москва та Область - +7 (499) 703-16-92
Санкт-Петербург та область - +7 (812) 309-85-28
Регіони - 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО І БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.