Основні форми кредиту та його характеристики
Форми кредиту – це різні різновиду позичок, класифікація яких здійснюється за кількома базовими ознаками. Одним із критеріїв оцінки є позичкова вартість, за якою позики можна поділити на три різновиди: грошові, товарні, змішані. Оскільки першими кредиторами історія були суб'єкти, які мають значними надлишками предметів споживання, спочатку позики видавалися вигляді конкретної продукції натуральному вираженні. При товарній позиці боржник поступово погашав вартість взятих у позику виробів грошима, і лише після повного погашення вони ставали його власністю.
У країнах змішані форми кредиту нерідко застосовуються і зараз, при цьому позичка зазвичай видається грошима, а виплачується за допомогою надання товарів на цю суму з урахуванням нарахованих відсотків за користування позиковими коштами. Однак у розвинених економіках подібні різновиди позик давно відійшли у минуле, а зміну їм прийшли кредитно-грошові відносини. Розглядаючи основні форми кредиту, можна виділити класичні позички, що не мають характеру бартеру та товарних відносин. За таких позиках позичальнику надаються лише вільні кошти, які він купує необхідну продукцію, нерухомість, кошти, транспорт, техніку.
Комерційний кредит
Сучасні форми кредиту та його характеристика багато в чому пов'язуються з метою отримання позики, і навіть із суб'єктом, який надає позику. Якщо таких угодах беруть участь не банки і фінансові структури, а комерційні організації, для оформлення угоди найчастіше використовуються векселі. Такий кредит прийнято називати торговим або комерційним, а основною метою здійснення цього різновиду позики бажання сторін угоди максимальноприскорити процес реалізації продукції та швидко отримати прибуток. Нині в розвинених країнах замість векселя нерідко використовується стандартний договір між споживачем і постачальником, де чітко регламентується порядок оплати товару, що продається.
Державний кредит
Такі форми кредиту, як державна позика, передбачають участь у правочині представників влади, а замість особистих накопичень громадян чи юридичних осіб у борг надаються кошти з бюджету. Як правило, гроші переказуються через Центральний Банк або через комерційні фінансові установи, якщо для здійснення фінансування керівництво країни залучає кошти інших інституцій.
Міжнародний кредит
Якщо позичальник і кредитор є резидентами різних держав, то кредитні відносини, що виникають між ними, набувають форми міжнародних позик. У ситуаціях, коли сторонами угоди є МВФ та представники влади країни, що бере кошти в борг, позичка видається лише у грошовому вигляді, причому в одній із загальновизнаних світових валют. При здійсненні угод між резидентами різних держав, метою яких є ведення зовнішньоторговельної діяльності, позика найчастіше надається у товарній формі, та є різновидом комерційного кредиту для імпортера.
Цивільний кредит
Зараз цивільні форми кредиту використовуються найчастіше, вони мають лихварський характер і поділяються на виробничі та споживчі позички. При першому різновиді позики суб'єктами угоди є банки та юридичні особи, а отримані боржником гроші витрачаються на поповнення основних фондів та оборотних коштів. Споживчі кредити розроблялися громадянам, які бажають придбати конкретний товар чи вирішити своїтимчасові фінансові проблеми. Як правило, такі позички можуть видаватися готівкою або банк самостійно перераховує кошти в організацію торгівлі, в якій позичальник набуває товарів широкого споживання.