Прибутковість за депозитами - що може позначитися на її рівні.

Прийнявши рішення укласти договір на розміщення власних коштів у банку, будь-який вкладник сподівається на отримання прибутку. Що може вплинути на розміри процентних ставок за депозитами? Чи варто виплачувати податок із цих доходів? Чи бувають вклади прибутковими?

Поняття депозиту

Депозит – це річ, яку віддали для зберігання. З обивательської точки зору депозит - це внесок. Не треба думати, що це помилка, що часто зустрічається: саме слово «вклад», а не «депозит» предмет численних положень цивільного та банківського законодавства.

Але чим відрізняється внесок від депозиту? Депозит — це все, що має певну цінність паперу, у тому числі квитки казначейства, а також інші цінності, які клієнт передав на зберігання до фінансової установи на чітко визначений період з правом повернення. Вклад — це грошове вкладення, або вкладення менш ліквідної формі (у разі – акції та облігації). В результаті можна зрозуміти, що вклад - це різновид банківського депозиту, але в цілому поняття "депозит" набагато ширше.

Що може вплинути на розмір процентної ставки за депозитом?

Будь-якому вкладнику важливо, щоб дохід від депозиту був «позитивний», тобто, щоб він перевищував інфляційний рівень. Але при розгляді пропозицій, що запускаються провідними банками, стає зрозумілим, що протягом останніх кількох років ставки відчутно зменшилися.Величина виплат залежить від безлічі факторів, що умовно поділяються на:

зовнішні – вони впливають попри всі фінансові організації;
внутрішні - від них залежить ситуація в окремо взятому банку.

На розмірі ставки за депозитами позначається безпосереднєвплив макроекономічних властивостей. Один із них – рівень споживання. Що високий рівень добробуту населення, то більше в нього вільних коштів, що, своєю чергою, веде до підвищення попиту такий продукт банку, як «вклад». Банк займається прийомом коштів і що їх більше, то вищий ризик невиконання своїх зобов'язань. З цієї причини не варто очікувати на високі процентні ставки за депозитами.

До цих параметрів можна віднести потреба населення кредитних коштах. Коли грошей багато, але їх все одно не вистачає для великого придбання, починається час так званих гарних кредитів. У людях немає страху перед боргами, вони впевнені у майбутньому та в тому, що швидко виплатять борг. У свою чергу, кредитор оперативно та в повному обсязі отримує свої відсотки, маючи солідні заробітки на кредитах та можливість виплачувати зі своїх доходів відсотки за депозитами у високих розмірах.

У період, коли збільшується ризик появи незворотних кредитів, або коли люди перестають користуватися цими продуктами, доходи банків падають, а разом із ними зменшуються і розміри ставок за депозитами.

Незважаючи на те, банки можуть на власний розсуд встановлювати прийнятні для них процентні ставки за вкладами, на це рішення відчутно впливає така компонента як ставка рефінансування, яка визначає розмір ставки, а вже під неї Центробанк РФ, у свою чергу кредитує самі фінансові організації. Закономірність простежити просто: якщо ставка рефінансування на високому рівні, то й відсоток за кредитами буде високим, а за вкладами він буде меншим, оскільки рівень доходу банку скорочується за рахунок високого первісного параметра.

До зовнішніх факторів входять і зміни податкового та законодавчого характеру. Чимбільш стабільна економіка, тим менше негативних струсів, тим паче прогнозована поведінка банківського сектора.

Поряд із зовнішніми параметрами ставки за вкладами залежать і від політики, яку проводить конкретний банк. Так, наприклад, у великих фінансових установах можуть відмовитись від залучення коштів населення. Припустимо, розміри ставок за кредитами, що надаються у Газпромбанку, у повному обсязі фінансують виплати за невеликою кількістю вкладів. Фінансові організації, які давно вважаються магнатами банківського сектора - УралСиб, Альфа-Банк, ВТБ, Ощадбанк мають величезну масу залучених коштів, але при цьому проводять не пов'язану з ризиками політику, утримуючи відсоток за вкладами в розумних рамках, що трохи перевищують офіційні показники інфляції. Для великих структур головним джерелом доходу виступають не кредити, тому рівень ризиків, що з невиконанням зобов'язань невеликий.

Є кредитори, які «живуть» практично виключно за рахунок коштів, залучених на вклади. Наприклад, банк "Український Стандарт". Як тільки він встановить такі ставки за вкладами, які перевищуватимуть середній рівень, він одразу потрапить до зони підвищеної уваги з боку регулятора.

До найбільш цікавого та відкритого для вкладників моменту можна віднести залежність ставки від умов, встановлених за вкладом.

Термін вкладу. Чим він більший, тим довше банк зможе використовувати ваші кошти, відповідно, більше заробить і заплатить вам високий відсоток.

Розмір у будь-якому випадку має значення і причина все та ж - велика сума вкладу принесе більший дохід. Тому ставки по депозитах у сумі понад 300 тис. рублів відчутно відрізняються від ставок за дрібними вкладами.

Основні параметри вкладу полягають уможливості його закриття раніше строку, зняття нарахованих відсотків, право на внесення додаткових внесків — всі вони впливають на оцінку вкладу, тобто банк у будь-якому випадку робить попередні розрахунки своїх доходів і, на цій основі, здійснюється формування відсотків за вкладом.

Валюта рахунку депозиту. За всіма валютними вкладами встановлено низькі ставки, тому що в умовах коливань валютних курсів дуже складно розрахувати можливі ризики.

Яка ставка за відсотками депозиту може звільнити від сплати податків?

Ви визначилися у виборі найвигіднішого внеску, змогли захистити свої фінанси від інфляційних стрибків, а може вам вдалося і заробити. Згідно з українським законодавством, із будь-яких доходів необхідно виплатити податок. Ця вимога поширюється і на доходи від отриманих за депозитами відсотків.

Заплатити необхідно лише з тієї суми, яка вища за ставку рефінансування на 5 пунктів.

Припустимо:

100 тис. рублів, які були вкладені на рік під 15%, принесуть дохід, що відповідає 15 тис. рублів, але, якщо пам'ятати про податки, слід зробити розрахунок виплат:

10000 * 13,25% = 13250 - сума, яка не оподатковується;

15000-13250 = 1750 - сума, яка оподатковується;

1750 * 35% = 612,5 рублів вкладник повинен вказати в податковій декларації.

Грунтуючись на цих розрахунках, можна дійти висновку, що реальна процентна ставка за депозитами менша за ту, яка офіційно заявлена, адже, з урахуванням вирахування податку з доходу, спрогнозована сума менша на 0,4 в.п.