Прогнозні розрахунки касових оборотів - Банківська справа
2.2 Прогнозні розрахунки касових оборотів
Основне завдання банків всіх рівнів у роботі зі складання прогнозу касових оборотів полягає у визначенні зміни готівкової грошової маси в обороті, економному їх використанні та розроблення заходів щодо збільшення надходжень готівкової грошової виручки до банків.
Прогнозні розрахунки касових оборотів складаються поквартально з розбивкою по місяцях. Зміст прогнозу касових оборотів за символами приходу та витрати відповідає номенклатурі символів (форми 202) «Звіт про касові обороти установ Банку України та кредитних організацій» та виглядає наступним чином (табл. 2.2).
Зміст прогнозу касових оборотів за символами приходу та витрати
Прогнозування готівково-грошових оборотів черговий квартал починається з комерційного банку. Прогноз касових оборотів банку складається за джерелами надходжень готівки до його операційної каси та за напрямами їх видач за діючими символами приходу та витрати.
Прогнозні розрахунки складаються комерційним банком на підставі динамічних рядів звіту банку про його касові обороти та касові заявки, отримані від клієнтури, що обслуговується. Касова заявка предприятия[1] у кінцевому підсумку має показати банку, з одного боку, скільки готівки надійде від цього клієнта до каси банку, з другого — у розмірі потрібно йому видача готівки з каси банку.
Крім власне касових заявок, підприємства повинні подати до банку додаткові до них розрахунки. Прогноз касових оборотів, складений на черговий квартал, повідомляється банком розрахунково-касовому центру, в якому йому відкрито кореспондентський рахунок, за 14 днів до початку запланованого кварталу. Розрахунково-касовіцентри становлять прогнози касових оборотів по приходу, витраті та емісійному результату загалом по обслуговуваним кредитним організаціям з урахуванням аналізу оборотів готівки, які проходять їх каси, і повідомлень про очікуваних оборотах готівки, одержуваних від кредитних организаций. Розрахунки здійснюються щокварталу з розподілом по місяцях та за 7 днів до початку прогнозованого кварталу повідомляються територіальній установі Банку України.
Прогнозні розрахунки касових оборотів по регіонах повідомляються територіальними установами Банку України Департаментом регулювання грошового обігу ЦБ Україна за три дні до початку прогнозованого кварталу. У свою чергу Департамент регулювання грошового обігу, узагальнивши отримані дані, становить зведений розрахунок потреб економіки країни в готівці. У цьому розрахунку враховуються такі фактори, як структурні зміни, що відбуваються в економіці, темпи інфляції, а також заходи, що вживаються Банком України в галузі грошово-кредитної політики щодо стабілізації грошового обігу. Складений зведений прогноз потреб народного господарства у готівці на майбутній квартал передається до Департаменту емісійно-касових операцій ЦБ України та в кінцевому рахунку визначає механізм емісійно-касового регулювання грошової маси в обігу у майбутньому кварталі.