Розрахунок прогнозних фінансових показників
| На даному етапі проводиться розрахунок кількості залишків сировини, матеріалів, обладнання у натуральному та вартісному вимірі, який необхідний для безперебійного функціонування підприємства до наступних поставок сировини, матеріалів та обладнання. |
Залишки складі поділені такі номенклатурні групи:
- сировина
- матеріали
- обладнання,
- постачальники сировини - сировина 1 - сировина n
- постачальники матеріалів - матеріал 1 - матеріал n
- постачальники обладнання - обладнання 1 - обладнання n,
На цьому етапі розраховуються такі показники:
- залишки сировини, матеріалів, обладнання на початок періоду - у натуральному вимірі - у вартісному вираженні
- залишки сировини, матеріалів, обладнання на кінець періоду - у натуральному вимірі - у вартісному вираженні.
Кількість місяців у звітному періоді
Дані щодо закупівлі (приходу) сировини, матеріалів, обладнання для надання послуг та виконання робіт у натуральному вираженні, од. всього
Норма залишків сировини, матеріалів, обладнання на складі для надання робіт та послуг, у днях
Середні ціни закупівлі (приходу) сировини, матеріалів, устаткування надання послуг та виконання робіт, руб.
Фактичний темп зростання ціна закупівлі %
Кількість днів у місяці (30 днів)
Темп зростання споживання послуг, виконаних робіт, %
Формула розрахунку залишків сировини, матеріалів,обладнання на складі на початок та кінець періоду в натуральних та вартісних одиницях
Визначення залишків сировини, матеріалів та обладнання на початок та кінець періоду в натуральному та вартісному вираженні розраховуються аналогічним способом.
При визначеннітемпу зростання споживання послуг, робітвикористовуються натуральні показники послуг та виконаних робіт звітного та минулого періодів. Загальний темп зростання споживання послуг та робіт визначається як середня зважена величина відношення спожитих послуг та робіт у звітному періоді до спожитих послуг та робіт у минулому періоді виражених у відсотках.
Формула розрахунку загального темпу зростання споживання робіт та послуг (ОТР)де хi – темп зростання споживання певного виду послуги та виконаної роботи ni – дохід від реалізації певного виду послуги та виконаної роботи - сума загального доходу від реалізації всіх видів послуг та всіх виконаних робіт.