Зняття ІП великих готівкових грошових сум з розрахункового рахунку

Останнім часом дуже часто індивідуальні підприємці стали отримувати листи з обслуговуючого банку з вимогою надати пояснення економічної доцільності зняття ІП готівкою великих грошових сум за можливості здійснення безготівкових розрахунків.

Цей закон встановлює: клієнт 3 установи, яка проводить угоди, використовуючи гроші чи інше майно, зобов'язаний надавати потрібні відомості на виконання згаданої організацією законних вимог, пов'язаних із внутрішнім контролем, не виключаючи інформування про власних вигодонабувачів.

Водночас, згідно зі ст. 6 закону № 115-ФЗ, проведення угод із залученням готівки має обов'язково піддаватися контролю у двох випадках:

Коли сума, необхідна щодо угоди, дорівнює чи перевищує 600 тис. крб. або еквівалентна цій сумі в інвалюті або перевищує її, а характер цієї угоди визначається такими операціями:
зняттям з рахунку юрособи або надходженням на її рахунок готівки за відсутності зв'язку з господарською діяльністю;
продаж або купівля фізичною особою готівкової інвалюти;
купівля за розрахунок цінних паперів фізичною особою;
отримання грошової суми фізичною особою згідно з пред'явницьким чеком, виданим нерезидентом;
заміна банкнот різної гідності;
поповнення фізичною особою готівкою грошима складеного (статутного) капіталу організації;
Коли той чи інший бік представляє фізична особа або установа, про які законним способом отримані дані, що підтверджують причетність до терористичної або екстремістської діяльності, або юридична особа, яка явно або неявно контрольована, або є власністю цих осіб.установ, або особа юридична або фізична, що функціонує від їхнього імені або керуючись їхніми вказівками.

З цього випливає, що банк має право контролювати зняття з розрахункового рахунку ІП готівки та пред'являти вимогу дати пояснення про суть подібних операцій лише тоді, коли має інформацію про те, що ІП причетний до екстремістської чи терористичної діяльності.

Однак слід звернути увагу на те, що Банк може й обходити заборону на контроль угод з використанням готівки ІП, кваліфікувавши їх як підозрілі.

Відповідно до п. 3 ст. 7 закону № 115-ФЗ, коли співробітники організації, яка здійснює операції, використовуючи гроші або інше майно, підозрюють наявність угод, що є легалізацією (відмиванням) прибутку, отриманого незаконним шляхом, або фінансування тероризму, до закінчення трьох робочих днів після виявлення подібних фактів. повинні повідомити до уповноваженого органу 4 про наявність таких операцій незалежно від їхнього ставлення до угод, передбачених ст. 6 згаданого закону.

ст. 8 Закону № 115-ФЗ говорить: якщо є достатньо підстав кваліфікувати операцію чи правочин як легалізуючий прибуток, отриманий злочинним шляхом, або як фінансування терористичної діяльності, уповноваженому органу слід направити матеріали про це правоохоронцям або податковій службі, враховуючи їх компетенцію.

Уповноваженому органу належить приймати рішення про зупинення на строк до 30 діб операцій, які використовують гроші або інше майно, якщо отримані відомості за результатами попередньої перевірки визнані обґрунтованими.

Грунтуючись на заяві уповноваженого органу, суд ухвалює рішення призупинити банківські операції з операційосіб або установ, які використовують гроші або інше майно, на яких є отримана законним чином інформація, що підтверджує їхню причетність до терористичної або екстремістської діяльності, або юридичних осіб, які явно або неявно контролюються або є власністю таких осіб або установ, або фізичних або юридичних осіб, що функціонують від їхнього імені або керуючись їхніми вказівками, аж до скасування такого рішення згідно із законодавством РФ.

Отже, у Банку з огляду на норми ст. 6 Закону № 115-ФЗ, відсутня формальна підстава вимагати виконання з боку індивідуального підприємця норм п. 14 ст. 7 Закону № 115-ФЗ зазначеного закону, а саме подання пояснень економічної доцільності зняття великих сум готівки за можливості здійснювати безготівкові розрахунки.

Однак, враховуючи можливості банку при віднесенні операцій, що використовують готівку та інше майно, до підозрілих повідомляти про це уповноважений орган, ІП може потрапити під неприємну процедуру перевірки з боку Федеральної служби фінансового моніторингу непричетності до операцій, що є легалізацією (відмиванням) прибутку, отриманого незаконним шляхом, чи фінансування терористичної діяльності.

1 З метою Закону № 215-ФЗ до організацій, які здійснюють операції з грошима чи іншим майном, належать, зокрема, і кредитні організації.

2 Операції з грошима або іншим майном – дії фізичних та юридичних осіб з грошима чи іншим майном незалежно від форми та способу їх здійснення, спрямовані на встановлення, зміну або припинення пов'язаних з ними цивільних прав та обов'язків (ст. 3 Закону № 215- ФЗ).

3 Клієнт – фізичне абоюридична особа, яка перебуває на обслуговуванні організації, яка здійснює операції з грошима чи іншим майном (ст. 3 Закону № 215-ФЗ).