1) Кредит стає необхідним у тому випадку, якщо відбувається збіг інтересів кредитора та
2) Учасники кредитної угоди - кредитор і позичальник - повинні виступати як юридично самостійні суб'єкти, що матеріально гарантують виконання зобов'язань, що випливають із економічних зв'язків.
Для того щоб кредитна угода відбулася, потрібно, щоб її учасники взаємно виявили інтерес до кредиту, що має певні якості. Цей інтерес не є чимось суб'єктивним, регульованим зрештою волею учасників виробничих відносин. Будь-який інтерес, що породжує дію, обумовлений насамперед об'єктивними процесами, конкретною ситуацією, що робить неминучою взаємну зацікавленість, що виникає.
Насправді, наприклад, підприємство як суб'єкт кредиту з кругообігу коштів може відчувати потреба у залученні додаткових ресурсів з метою забезпечення безперервності виробництва. Однак потреба у додаткових ресурсах позичальник не має абсолютно обов'язкового фактора, що зумовлює видачу кредиту кредитором.
Сутність кредиту
У зв'язку з цим слід зазначити, щопершою відмінністюкредитних відносин від грошових є відмінність складу учасників.Гроші як загальний еквівалент стають такими внаслідок виникнення відносин між>продавцем і покупцем,тобто одержувачем грошей та його платником. Вартість здійснює при цьому зустрічний рух: товар переходить від продавця до покупця, гроші - від покупця до продавця. У кредитній угоді беруть участь інші суб'єкти: кредитор і позичальник. Саме тому, що в угоді якісно змінився склад її учасників, що мають специфічні інтереси, виникають нові, особливі відносиниприводу зворотного руху стоимости. Вартість у своїй не робить зустрічного руху: вона переходить від кредитора до позичальнику і після певного часу знову повертається до свого власнику.
Для кредиту характерна відстрочка платежу, тобто вартість переходить у тимчасове володіння і повертається до кредитора тільки через певний термін.
Третя відмінністькредиту від грошей пов'язане з відмінністю споживчих цінностей.Якщо гроші як загальний еквівалент у своїй споживчій вартості мають здатність перетворення на продукт будь-якого виду уречевленої праці, то для учасників кредитних відносин, для кредитної угоди це виявляється істотним моментом. Кредитор і позичальник виявляють зацікавленість у наданні та отриманні вартості на певний час. Кредит задовольняє тимчасові потреби учасників кредитної угоди.
Четверта відмінністькредиту від грошей простежується в їх русі.Кредит може надаватися як у грошовій, так і в товарній формі. Товар стає деньгами тільки в тому випадку, якщо він виділився із загального товарного світу і став загальним еквівалентом. У кредит необов'язково надавати товар, який став загальним еквівалентом; у тимчасове користування може бути надано звичайний товар, що має споживчу вартість.
При розкритті сутності кредиту важливою характеристикою є довіра. Існує точка зору, згідно з якою відносини кредиту — це довіра. Така думка досить поширена.
Розповідають, що одного разу до відомого банкіра Ротшильда прийшов незнайомий хлопець і попросив у нього в борг мільйон доларів. Банкір так перейнявся симпатією та довірою до юнака, блондина з блакитнимиочима, що надав йому ці гроші у кредит. "У кредиті головне для мене, - зазначав Ротшильд, - це довіра".
Дві протилежні думки двох відомих людей, практика та теоретика. Як це не здасться дивним, але кожен із них опинився в чомусь правий. Для банкіра-практика було б протиприродним позичати людині, якій він не довіряє. Який сенс працювати собі на збиток? Тільки в тому випадку, коли кредитор переконаний у поверненні позички позичальником, може відбутися кредитна угода. Довіра, яка дає впевненість та переконаність у дотриманні кредитних угод, стає їх вирішальним компонентом. До того ж, слово «кредит» означає «вірити».
Парадокс у тому, що таки Лексис виявляється правим, говорячи у тому, що довіра немає для кредиту вирішального значення. У цьому вся сенсі довіра, характеризуючи кредит, не висловлює його специфіку і, отже, неспроможна претендувати на властивість, що розкриває повною мірою сутність кредиту як економічного відносини.
У реальному житті часто зустрічаються явища, які можуть нагадувати кредитні відносини. Це з авансуванням витрат і доходів без негайного отримання їх еквівалента. Наприклад, попередня оплата (часткова чи повна) будь-яких послуг. Тому відстрочення повернення еквівалента — одна із властивостей кредиту.
Відстрочка платежу поширена і в господарській практиці.У період економічної кризи, кризи платежів, підриву довіри постачальник, як правило, вимагає попередньої оплати товару. Тут слід зазначити, що у разі відмови замовника від отримання сплаченої послуги сума здійсненого вперед платежу може і не обертатися, тоді як для кредитної угоди повернення є неодмінною умовою.договору, тоді як із позику складання кредитного договору обов'язково.
До розряду кредитних відносин часто відносять процес найму робочої сили в.Зовні кредит і найм також чимось нагадують один одного.Людина, яка наймається на роботу, відразу не отримує винагороду за витрачену ним працю. Це станеться лише після певного часу. Коли роботодавець платить за працю, що наймається вперед, відбувається зворотний процес — своєрідне «кредитування» працівника, який відшкодовує плату, відпрацювавши у подальшому відповідний час. В обох випадках має місце відстрочення сплати еквівалента.
При подібності кредиту і найму, тим щонайменше, можна назвати їх суттєві відмінності.Передусім у позику надаються цінності як грошей чи речей, тому їхнє повернення може відбуватися або у грошової, або, у речовинній формі. При наймі робочої сили працівник, який отримав плату вперед, надає роботодавцю не гроші, не речі, а свою робочу силу. Для виходу із труднощів в оцінці належності тих чи інших явищ до кредитним відносинам теоретично пропонується обмежити поняття кредиту відносинами щодо речей. Однак це не зовсім коректно, бо річ, з приводу якої виникають відносини, хоч і присутня, не дає жодної підстави вважати, що тут мають справу з кредитом; навіть при зворотному русі речей кредитні відносини часто не проглядаються. Це виявляється переважно при наймі, коли при авансуванні працівником роботодавця річ як така відсутня.
При наймі відділення об'єкта передачі від кредитора позичальнику немає. Працівник як кредитор разом із своєю робочою силою у процесі праці переходить у «володіння» до позичальника-роботодавця. При кредиті кредитор передаєпозичену вартість, сам же фізично у «володіння» позичальника не переходить, у господарстві позичальника «трудиться» не кредитор, а позичковий капітал, що передається їм.
Плата за працю вперед — звичайне авансування, яке часто зустрічається на практиці.
Не виняток істрахування, яке також помилково відносять до кредитних відносин.При настанні страхового випадку страхова компанія виплачує страхувальнику певну суму коштів, причому часто бпробільшу, ніж сплачена раніше сума. Проте, повернення при страхуванні - необов'язковий атрибут, оскільки страхувальнику кошти виплачуються лише за виникненні страхового випадку. Між страховиком та страхувальником складається не договір позички чи позики, а спеціальний договір страхування. Не можна також не враховувати і те, що при сплаті страхового внеску власність на нього переходить до страховика, у той час як при кредиті власність на позичкову вартість лише тимчасово поступається, її власником завжди є одна і та ж юридична особа - кредитор. 9>
Непроста ситуація виникає й стосовнофинансам.Кошти, отримані з бюджету, здійснюють кругообіг, у певному сенсі повертаються (повністю, частково і навіть з збільшенням). У них нетorних властивостей цієї повернення, які притаманні кредиту, коли вартість, отримана від кредитора, не тільки здійснює кругообіг у господарстві позичальника, а й від позичальника передається кредитору.
«Свої» та «чужі» гроші мають різні стадії руху, їх не тільки потрібно використовувати для забезпечення життєдіяльності, а й повернути позичальнику, причому не просто повернути, а повернути з збільшенням у виглядівідсотка.Використання бюджетних асигнацій, своїх капіталів («фінансів підприємств»)не супроводжується укладанням договору, для фінансових відносин це було б абсурдним, тоді як для кредитної угоди знову ж таки укладання кредитного договору — це неодмінна умова. Кожен із суб'єктів виступає у своїй особливої, специфічної ролі, яка зумовлює певні його зобов'язання.
Навряд чи доцільно заперечувати проти терміну, що утвердився, широко трактується «фінанси», що охоплює всі випадки життя, як у сенсі формування особистого бюджету, так і в сенсі його витрачання незалежно від того купуються кошти життєзабезпечення або сплачуються різного роду податки, відсотки, страхові суми тощо .Для власної кишені не має значення, йдуть гроші в скарбницю, в банк, передаються страховому агенту або витрачаються в магазині.
Однак якщо при спілкуванні можна довільно використати те чи інше слово-позначення, то в наукових дослідженнях це неприпустимо. Дослідження складних економічних відносин потребує чіткого розмежування та процесів, що стоять за ними.
Фінанси на відміну від кредиту є породженням розподільчих, а не перерозподільчих процесів, призводять до зміни власника вартості, що передається, ці процеси директивні і зумовлюють відносини між суб'єктами.
Складнощі виникають не лише при зіставленні фінансів, страхування та кредиту, а й у тому випадку, коли гроші поміщаються до банку. Вважають, що суб'єкт, який поклав гроші в банк, прокредитував його. Це не завжди так. Якщо гроші поміщаються у внесок (покладено на депозит на певний термін), то, по суті, кредитній установі надано певну позику. При закінченні терміну позики грошові кошти повертаються банком їх власнику, який одночасно отримує винагороду у вигляді відсотків завкладу. Виходячи з цьогокредит і позика - родові поняття з одними і тими самими властивостями.
Інша справа, якщо гроші покладено в банк на зберігання (наприклад, в сейф, що орендується). І тут після закінчення терміну зберігання грошові кошти повертаються, але без будь-якої винагороди, навпаки, за зберігання грошей, предметів, цінностей банку виплачуються відповідні комісійні. Збережена операція лише нагадує кредитну операцію, за своєю суттю вона може бути віднесена до розряду кредитних відносин.
Здається багато схожого у кредиту і з гарантією, і з порукою. У законодавстві деяких країн ці угоди як родові процеси поставлені поруч із кредитом. Тим не менш, при гарантії рух коштів йде не від кредитора до боржника, як у кредитній угоді, а від гаранта (поручителя) - до первісного кредитора.
У момент надання гарантії реальна вартість, що позичається, не передається, свої зобов'язання гарант виконує лише у винятковому випадку. У гарантії (поручительстві) міститься зобов'язання заплатити за боржника лише за його неспроможності, неможливості повністю чи частково розрахуватися по долгам. Є і ще одна важлива відмінність: вартість, що йде від гаранта (у разі виконання ним свого зобов'язання перед початковим кредитором) використовується позичальником, а не позичальником.
Наприкінці слід зазначити, що розглянуті відносини є кредитними, а виступають як околокредитные угоди немає комплексу властивостей, який дозволив би кваліфікувати в ролі кредитних відносин.