1.5. Види банківських гарантій
Основною класифікацією гарантій є їх розподіл на гарантії на вимогу та умовні гарантії. Наголошувалося, що під час підготовки нового ЦК України вихідним матеріалом для формулювання норм про банківську гарантію послужили Уніфіковані правила для гарантій на вимогу, розроблені МТП у 1992 р. (публікація МТП N 458). При гарантії на вимогу гарант зобов'язаний зробити платіж за першою вимогою бенефіціара. Письмовою вимогою можуть бути визнані претензія або будь-яке інше подання вимоги у письмовій формі, яке б відповідало умовам виданої гарантії. У вимогі має бути зазначено, у чому полягає порушення принципалом основного зобов'язання, забезпечення якого видана банківська гарантія. Вимога має бути представлена до закінчення терміну, визначеного гарантією.
Обов'язок бенефіціара пред'явити до гаранту не позов, а письмову вимогу підтверджується і практикою ВАС РФ.
При умовній гарантії, за визначенням К. Шміттгоффа, зобов'язання гаранта зазвичай діє після пред'явлення будь-якого документа, наприклад, рішення суду або арбітражу на користь бенефіціара, сертифіката нейтральної особи, що засвідчує наявність підлягає сплаті бенефіціару боргу * (145) претензією та сумою, що підлягає виплаті. Ознакою таких гарантій є те, що вимога щодо гарантії може бути задоволена лише в тому випадку, якщо вона ґрунтується на невиконанні або неналежному виконанні принципалом своїх контрактних зобов'язань, і що гаранту мають бути пред'явлені докази такого невиконання.
При цьому правовідносини у зв'язку з виставленням тендерних гарантій, гарантій виконання та повернення платежу у міжнародній практиці врегульовані за допомогою нормУніфікованих правил договірних гарантій 1978 р. (публікація МТП N 325). Певну частину банківських гарантій становлять гарантії, видані у зв'язку з укладанням зовнішньоторговельних угод. Загалом їх можна розділити на дві основні групи: гарантії забезпечення інтересів експортерів і гарантії імпортерам * (146) .
Гарантія виконання імпортером платежів при розрахунках у формі інкасомістить зобов'язання банку здійснити платіж у розмірі суми, зазначеної в документах, що покриває поставлений на умовах контракту товар, якщо імпортер не здійснить оплату у строк, встановлений у контракті. Такі гарантії можуть передбачати, що товарні документи підлягають пересиланню через банк-гарант.
Гарантія відкриття імпортером акредитива на користь експортера- зовнішньоторговельний контракт, що передбачає розрахунки у формі акредитива. Зазвичай містить умови, у разі настання яких акредитив має бути відкритий, а часто й умови самого акредитива. У цьому випадку гарантія покликана забезпечити інтереси експортера, якщо імпортер порушуючи умови контракту не дасть банку доручення на відкриття акредитива.
Гарантія повернення кредиту. Якщо поставки по зовнішньоторговельного договору здійснюються за умов комерційного кредиту (відстрочки платежу), наданої однієї із сторін договору інший, то з метою забезпечення своєчасності здійснення платежів імпортера на погашення кредиту може бути видана банківська гарантия.
Гарантія оплати гарантійних сум. Умови зовнішньоторговельного контракту можуть передбачати право імпортера утримувати деяку частину вартості товару, що поставляється (5-10%) доти, доки не буде встановлено повну відповідність товару за якістю (кількістю) умовам контракту.Зазвичай це має місце при постачання комплектного обладнання, причому сплата гарантійних сум встановлюється імпортером після досягнення пущеним в експлуатацію обладнанням обумовлених контрактом показників. Гарантія банку, що видається в цих випадках, забезпечує експортеру своєчасне отримання утриманих покупцем сум відповідно до умов контракту.
Гарантії імпортерузазвичай є гарантією, що забезпечує відшкодування йому збитків або повернення сплаченого авансу у разі неналежного виконання або невиконання експортного постачання.
Гарантія повернення авансових сум. Якщо умовами контракту передбачена сплата імпортером експортеру авансу (у розмірі повної вартості постачання або її частини), останній бере на себе зобов'язання надати банківську гарантію забезпечення повернення авансу при невиконанні (повному або частковому) поставки. Такі гарантії зазвичай передбачають випадки невиконання зобов'язання щодо кількості товару, оскільки задоволення претензій щодо якості товару регулюється сторонами на підставі умов контракту у передбаченому ним порядку.
Гарантії у зв'язку з участю у торгах (аукціонах), або тендерні гарантії- забезпечують виконання учасниками торгів зобов'язань перед їх організаторами здійснити платежі за підсумками торгів відповідно до зроблених учасниками торгів пропозицій.
Існують інші види гарантій.Зустрічна гарантіямає місце за таких обставин. Покупець (підрядник у договорі будівельного підряду) просить продавця (чи замовника) надати гарантію виконання. Продавець отримує таку гарантію від банку у своїй власній країні, але банк надає гарантію місцевому банку в країні покупця, а небезпосередньо на користь покупця. Місцевий банк надає на користь покупця зустрічну гарантію. У цьому особливе значення надається тотожності умов контргарантії умовам основний гарантії. Внаслідок видачі такої гарантії складається ситуація, аналогічна положенню при компенсаційному акредитиві.
Супергарантіяє особливим видом непрямої гарантії і є фактичною гарантією гарантії. Супергарантію зазвичай вимагає бенефіціар, який бажає отримати додатково до гарантії банку боржника і гарантію більш відомого банку. Умови гарантій, що видаються, повинні співпадати між собою.
Крім цього, великі міжнародні договори відповідно передбачають видачу банківських гарантій на особливо великі суми. У цих випадках банки вдаються до методу синдикування з метою розподілу ризику гарантів та видачі таких гарантій як синдикованих зобов'язань*(147).
Гарантії у зв'язку з компенсаційними угодами. При укладанні зовнішньоторговельних контрактів, що передбачають компенсаційні поставки, стороні, яка має виконувати виконання першою, її контрагентом може бути надана банківська гарантія для забезпечення своєчасного виконання зустрічних поставок.
У практиці банків зустрічаються та інші гарантії, близькі до розглянутих типів. Це гарантії, що видаються у зв'язку з здійсненням операцій проти документів, що формально мають будь-які невідповідності встановленим вимогам (наприклад, при оплаті чека, розрахунках з акредитиву); гарантії, пов'язані з мореплаванням; гарантії при отриманні страхових сум без наявності страхового полісу та ін.