7.3. Комерційні банки та їх функції
Комерційний банк - це організація, створена залучення коштів юридичних і фізичних осіб та розміщення їх від імені на умовах повернення, платності, терміновості.
Діяльність комерційних банків має особливості.
У своїй діяльності комерційні банки керуються такими принципами:
Максимізація прибутку. Цей принцип є основним для банків як і будь-яких інших комерційних організацій. Для реалізації цього принципу у своїй діяльності банк має керуватися правилом: «дешевше залучити ресурси, дорожче їх розмістити».
Робота в межах реальних ресурсів. Цей принцип означає, що банк повинен забезпечувати не лише кількісне співвідношення між своїми ресурсами та кредитними вкладеннями, а й домагатися відповідності банківських активів специфіці мобілізованих ним ресурсів. Якщо банк залучає кошти на короткий термін (короткострокові вклади), він повинен вкладати в довгострокові позички. Цей принцип спрямовано мінімізацію ризиків.
Економічна самостійність банків та економічна відповідальність за результати діяльності. Банк має право розпоряджатися своїми фондами та доходами, обирати клієнтів та вкладників.
Регулювання банківської діяльності держава здійснює лише непрямими методами. Держава не може визначати для комерційних банків основні параметри їхньої діяльності: обсяги кредитів, що видаються, відсоткові ставки за ними. Воно опосередковано впливає ці показники змінюючи облікову ставку, обсяги обов'язкових резервів в ЦП та інших.
Виділяють такі функції комерційного банку: акумуляція тимчасово вільних коштів у депозити, розміщення залучених коштів, посередництво у платежах між клієнтами тапосередництво в операціях із цінними паперами.
Комерційні банки України є юридичними особами та підлягають обов'язковій державній реєстрації, яку здійснює Центральний банк РФ. Він веде Книгу державної реєстрації кредитних організацій та заносить туди відомості про створення, реорганізацію та ліквідацію кредитних організацій та їх філій. Також він видає комерційним банкам ліцензію на здійснення банківських операцій, без якої вони не можуть здійснювати свою діяльність. Комерційні банки в Україні можуть бути утворені у формі господарських товариств: відкритих та закритих акціонерних товариств, товариств з обмеженою та додатковою відповідальністю.