Аналіз страхового портфеля - Порядок формування коштів підприємства
Ринок переважно чітко поділений на сектори за галузями страхування: обов'язкове страхування, добровільне особисте страхування, добровільне майнове страхування. В основному сильно розвинене добровільне майнове страхування, частка премій за яким становить 78% від усіх страхових премій, що збираються по ринку.
У майновому страхуванні об'єктом страхових відносин є рухоме та нерухоме майно у всіх його видах. Економічне призначення майнового страхування полягає у відшкодуванні збитків, що виникли внаслідок страхового випадку.
Застрахованим може бути майно, яке є власністю страхувальника, так і що знаходиться в його довірчому володінні, користуванні та розпорядженні. Страхувальниками виступають не лише власники майна, а й інші юридичні та фізичні особи, які несуть відповідальність за його безпеку.
У підприємницької діяльності страхується ризик неотримання очікуваних доходів через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни, умов цієї діяльності за обставинами, що не залежать від підприємця.
При страхуванні цивільно-правової відповідальності об'єктом страхування є ризик відповідальності за зобов'язаннями, що виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю чи майну інших осіб, а також відповідальності за зобов'язаннями, що виникають із договорів чи інших підстав.
Особисте страхуваннявключає страхування життя, здоров'я, працездатності та інших інтересів, пов'язаних з особистістю громадянина, об'єктами страхового захисту тут виступають життя, здоров'я та працездатності людини, які самі по собі не мають вартості.
В особистому страхуванні не відбувається відшкодування матеріальних збитків, як умайновому, а надається грошова допомога потерпілим або їхнім сім'ям у зв'язку із втратою здоров'я застрахованим чи смертю члена сім'ї.
Фактична кількість застрахованих об'єктів або діючих договорів страхування на даній території або на підприємстві міститься у страховому портфелі. Відсоткове відношення страхового портфеля до страхового поля дає показник охоплення страхового поля або рівня розвитку страхування. Під страховим портфелем також розуміється сума місячного страхового внеску за договорами довгострокового страхування життя, що діють, на певну дату в даному територіальному регіоні.
Страхове поле - максимальна кількість об'єктів, які можна застрахувати. За майновим страхуванням за страхове поле приймається або кількість власників майна, або кількість об'єктів, що підлягають страхуванню в даній місцевості. Страхове полі з особистого страхування включає кількість громадян, з якими можуть бути укладені договори, або загальну чисельність від населення району міста, області, республіки, або кількість працюючих на цьому підприємстві в організації.
Профільним для Компанії, як і раніше, залишається класичне добровільне ризикове страхування з акцентом на страхове обслуговування юридичних осіб. Провівши аналіз страхових премій, що надійшли, ми бачимо, що питома вага Компанії в загальнонаціональному зборі премії з добровільного майнового страхування в даний час складає близько 0118%, з добровільного особистого страхування - 28% і з обов'язкового страхування - 12%.
Таблиця 11. Аналіз страхових премій, що надійшли в тис тенге
Добровільне особисте страхування
Добровільне майнове страхування
Страховий платіж обчислюється як добуток страхового тарифу на кількість сотеньстрахової суми Якщо тарифом є процентна ставка, то страховий внесок визначається як добуток цієї ставки на сукупну страхову суму, поділену на 100. Залежно від умов страхування страховий платіж може бути разовим або сплачуватись періодично, на виплат.
Страховий тариф визначається за брутто-ставкою та нетто-ставкою для кожного окремого виду страхування.
Традиційні для Компанії види страхування, такі як страхування авіаційних ризиків, від вогню та супутніх ризиків, страхування відповідальності, страхування вантажів, комплексне страхування автотранспорту відіграють провідну роль у його діяльності, забезпечивши у 2005 році відповідно близько 30,8%, 25,1%, 18,6%, 10,4%, 7,8% загального збору страхової премії
Таблиця 12. Аналіз окремих видів страхування з брутто-премії
Страх. ДПО власників авто, коштів
Комплексне страхування автокаско
Страх. видів майна
Страх. Фін. Ризиків
Страх інших видів відповідальності
Страх. від нещасних випадків
Страх гпо перевізника перед пасажирами
I Страх засобів повітряного транспорту
Основними напрямками діяльності Компанії у звітному році, як і раніше, залишаються страхування майна та авіаційні ризики, хоча їх частки у страховому портфелі знизилися до 25% та 30,8% відповідно.
У 2006 році обсяг зібраних премій зі страхування майна становив 584,7 млн. тенге, що на 33% більше, ніж у 2005 році. Питома вага цього виду страхування у загальному обсязі зібраних премій становила 25%. Основу страхування майна становлять як найбільші підприємства країни так і підприємства середнього та дрібного бізнесу. За страхуванням майна фізичних осіб спостерігається зростання премії до 76 млн. тенге, частка фізичних осібстановила 13% від загального збору премій за цим класом.
Прем'єр страхування є лідером на ринку авіаційного страхування Казахстану. Компанія забезпечує повний спектр послуг для більшості авіакомпаній. Страхування у цьому класі обмежено кількістю авіакомпаній.
Страхування засобів повітряного транспортує ще одним провідним напрямком діяльності в рамках добровільного страхування майна. Даний вид є одним з найбільш складних видів страхування, що вимагають крім професіоналізму страховика надійного та ємного перестрахувального захисту. Компанія зуміла збільшити обсяг страхових премій з цього виду страхування та зберегти за собою лідируючі позиції у національному авіаційному страхуванні за рахунок залучення нових клієнтів. За цим класом страхування Прем'єр страхування співпрацює з АК Ейр Казахстан, Беркут РГП, Саяхат, Атырау Aye Жоли і т.д.
Зазначається стрімке зростання збору страхових премій зі страхування вантажів до 240 млн. тенге, що у 3,4 разу більше, ніж у 2002 року. У звітному році у Компанії за цим класом страхування поряд зі старими клієнтами з'явилося багато нових великих клієнтів. Значно розширився та асортимент застрахованих товарів: це катодне золото, ТНП, продукти харчування, крихкі вироби електроніки тощо.
З кожним роком зростає в нашій країні кількість транспортних засобів, при цьому, на жаль, пропорційно зростає кількість аварій, ДТП та угонів. Тому страхування автотранспорту було і залишається найпопулярнішим і при цьому ризиковим видом страхування.
Сьогодні компанія пропонує своїм клієнтам - приватним авто власникам, підприємствам, організаціям і фірмам - весь комплекс страхових послуг. Компанія бере на страхування автотранспортні засоби різногопризначення, у тому числі спеціальний транспорт на випадок угону та пошкодження внаслідок різних обставин, цивільну відповідальність авто власника перед третіми особами за завдану ним шкоду при експлуатації автомобіля, а також водія та пасажирів від нещасного випадку.
Питома вага цього класу страхування в портфелі залишає – 12,1%. Найбільшими клієнтами цього класу страхування є: Сімей Комір, Казкоммерцбанк, Денхолм Жолдас. Подальші перспективи роботи пов'язані з покращенням якості обслуговування клієнтів, а також пропозицією комплексних послуг та нових програм страхування.
Комплексне страхування автомобільного транспортуодин з найбільш ризикових і водночас масових видів страхування. У 2006 р. питома вага даних класів страхування у загальному зборі премій склала 7,8% в абсолютному вираженні це 182,6 млн. тенге, що в 2 рази більше, ніж у 2005 році. Обсяг надходження з автострахування фізичних осіб порівняно з 2005 роком зріс у 4 рази і становив 24 млн. тенге. Важливу роль цьому зіграло підвищення інтересу населення області страхування. Поряд з цим Компанією були розроблені нові програми зі страхування автотранспорту – це «Автозахист», «Народний», програма страхування коштів автотранспорту через мережу салонів Біпек-Авто. Підсумковий показник збитковості за всіма видами автомобільного страхування за звітний період склав 19,6%, що нижче ніж у 2004 році.
Основним показником, що впливає на прибуток компанії є нетто-премії, що повністю залежать від наявності страхових продуктів, роботи з клієнтами компанії, взаємозв'язків з Банком, наявності обов'язкових класів страхування тощо. Структура портфеля дещо відрізняється від портфеля за брутто-премією і показує, що на страхування від вогню тасупутніх ризиків припадає на 28,58%, страхування інших видів відповідальності 22,46%, комплексне страхування автокаско 14,1%, обов'язкове страхування ДПО автовласників 9,23%, страхування від нещасних випадків - 8,18%, страхування засобів повітряного транспорту 7, 2% та інші види страхування -10,25%.
До найважливіших чинників, сприяють зміцненню фінансової стабільності, належить і високий рівень диверсифікації страхового портфеля.
Таблиця 13. Аналіз окремих видів страхування з нетто-премії