Банківська справа - Банківська система Англії - Нагляд за діяльністю фінансових інститутів

Нагляд за діяльністю фінансових інститутів у Великій Британії та роль Банку Англії

Питаннями нагляду Банк Англії почав займатися лише 1979 року. За даними друге півріччя 1995 року, 322 працівники центробанку займалися питаннями нагляду над діяльністю 518 банків, причому найбільшим комерційним банкам країни було прикріплено лише з одному працівникові нагляду, що недостатньо. Центробанк рідко проводив виїзні перевірки, контроль зводився в основному до аналізу звітності, що надсилається. Відповідно до цієї практики жодного разу не піддавався перевіркам і банк «Берінгс» (банкрутство його широко висвітлювалося в українській пресі), незважаючи на надходження тривожних сигналів від Банку міжнародних розрахунків та Міжнародної валютної біржі Сінгапуру. Водночас саме банківський нагляд був найшвидшою сферою діяльності Банку Англії, на нього йшли найбільші людські ресурси та фінансові витрати.

На відносини Банку Англії з комерційними банками наклав відбиток крах торгового банку «Берінгс», який потім придбав голландський банк ІНГ. Безпосередньою причиною банкрутства стала безконтрольна діяльність М. Лісона, колишнього керівника сінгапурського підрозділу банку з операцій з похідними фінансовими інструментами та цінними паперами, який завдав банку збитків у розмірі 827 млн ​​ф. ст. Винними у недбалому ставленні до своїх обов'язків називаються колишні керівники банку «Берінгс» та органи нагляду Банку Англії. Частина провини за те, що сталося, згідно з звітом, підготовленим департаментом банківського нагляду Банку Англії, лежить також на аудиторській компанії «Купере енд Лайбренд», яка займалася зовнішнім контролем над роботою сінгапурського підрозділу банку.

Результатом таких висновків став сумнів удоцільності збереження двоїстої ролі ЦБ як органу, всіляко заохочує інвестиційну діяльність банків, і як органу нагляду. Крім того, на думку законодавців, наслідком занадто тісних відносин Банку Англії з банками є неприйняття необхідних наглядових заходів, які припали б до смаку банкам або тлумачилися б ними як обмеження їх конкурентоспроможності. Тому урядом країни було ухвалено рішення здійснити реорганізацію системи банківського нагляду.

Метою реформи було оголошено вдосконалення нагляду за фінансовими конгломератами, захист споживачів та полегшення їхнього доступу до наглядових органів, раціоналізація наглядової інфраструктури, створення прозорого ринку та підвищення довіри до фінансової системи. Нове відомство (Рада з цінних паперів та інвестицій), що отримала робочу назву «NewRo» (New Regulatory Authority), замінило двоступінчасту систему, що діяла, в рамках якої нагляд здійснювався галузевими саморегулюючими організаціями і урядовими відомствами, що стоять над ними. До нього увійшли Комісія з будівельних товариств, Комісія із взаємних ощадних інститутів, департамент страхування при Міністерстві торгівлі та промисловості, Організація регулювання діяльності інвестиційних менеджерів, Управління особистих інвестицій, Реєстр взаємних ощадних інститутів, Управління регулювання ринків цінних паперів та ф'ючерсів, Управління інвестицій та Департамент нагляду Банку Англії. Структури та персонал перерахованих організацій (у тому числі 500 осіб з Банку Англії) увійдуть до осені 1999 року у New Ro. Планується, що новий орган розпочне практичну роботу з кінця 1999 року, але точний термін початку його функціонування залежить від ухвалення закону про реформусектор фінансових послуг.

Примітно, що втрата банківського нагляду Банком Англії викликала невдоволення у його керівництва, а й у членів Британської банківської асоціації. На їхню думку, у такому кроці не було жодної необхідності через тісний зв'язок між завданнями, що стоять перед Центробанком, забезпечення стабільності фінансової системи та здійснення банківського нагляду, а новий наглядовий орган може перетворитися на бюрократичного монстра, який душитиме підприємницьку активність і у своїй нормотворчості орієнтуватиметься на дрібних. низькокваліфікованих інвесторів.

В результаті реформ, що проводяться за функціями Банк Англії наблизиться до Бундесбанку. Приєднання Великобританії до Європейського валютного союзу веде до ще більшого обмеження функцій банку та приблизного їхнього збігу з функціями Федерального резервного банку США.

У зв'язку з передачею Банком Англії наглядових функцій він має намір посилити моніторинг за фінансовими ринками. Функцію моніторингу покладено на новий Комітет з фінансової стабільності, порядок роботи якого аналогічний діяльності Комітету з грошово-кредитної політики.

Крім того, ЦБ зберігає роль кредитора останньої інстанції в тих випадках, коли необхідно надати допомогу фінансовим установам, які потрапили у скрутне становище, що загрожує стабільності всієї фінансової системи. Але надання допомоги такого роду має бути санкціоноване, якщо дозволяють обставини, урядом чи принаймні схвалено у надзвичайних ситуаціях міністром фінансів. Ступінь покриття ризиків залежатиме від розміру капіталу, виділеного Банком Англії з цією метою.

Поради директорів банків тепер мають щороку готувати письмову заяву, яка підтверджує наявність систем моніторингу та контролюнад ризиками. Ця заява доповнює інший документ, у якому банк засвідчує свою відповідність мінімальним умовам для отримання банківської ліцензії. Обидва документи мають виходити від Ради директорів загалом, а чи не від одного директора.

Схематично нову систему оцінки ризиків, яку впроваджує Банк Англії, можна представити у такому вигляді:

• Капітал. Загальний рівень та склад власних коштів банку та можливості банку мобілізувати у разі потреби додатковий капітал.

• Активи. Статті активів, включаючи концентрацію кредитування на певних компаніях, галузях виробництва чи країнах.

• Ринковий ризик. Величина та склад операцій банку, результати проведення операцій та схильність до операційного ризику.

• Прибуток. Рівень прибутковості банку, її нестійкість, включаючи розуміння джерел доходу банку.

• Пасиви. Статті пасивів (депозитів) та інших засобів, включаючи оцінку ліквідності банку.

• Бізнес. Оцінка ризиків у бізнес-плані банку, включаючи економічні фактори та фактори конкуренції, а також ризики, пов'язані з персоналом, судові ризики та ризик оподаткування.

• Контроль. Чітка система прийняття рішень, управління ризиками, надання фінансової звітності, проведення аудиту та дотримання встановлених норм активів.

• Організація. Правова структура банку та взаємовідносини банку з ширшою групою, компетентність його керівництва та поділ обов'язків.

• Управління. Визначення придатності директорів та керуючих, наявність у них технічних навичок. Недопущення прийняття відповідальних рішень менш як двома особами.

Банки, які оцінюються як установи з високим ступенем ризику, піддаються перевірці кожні півроку, банки з низьким ступенем ризику.лише раз на два роки. Після оцінки ризиків Банк Англії надсилає лист Раді директорів банку, в якому викладає свою точку зору на схильність банку до ризиків з рекомендаціями щодо виправлення недоліків у його діяльності або вдосконалення системи внутрішнього контролю. Основний недолік нової системи полягає в тому, що вона не охоплює ті напрямки діяльності банків, які не підпадають під нагляд із боку Центробанку, а також такі види небанківської діяльності, як управління фондами чи операції, які вже контролюються органами нагляду за межами Англії. Отже, система банківського нагляду у Великобританії традиційна і недостатньо ефективна там, де є значні грошові надходження від інших, окрім суто кредитних операцій — таких, як консультування акціонерних компаній, різні посередницькі операції з цінними паперами, участь в угодах з землею і нерухомістю, що належать банку. , що було наочно підтверджено крахом банку «Берінгс».

Не настільки важливо, який орган займається банківським наглядом, важливіша прийнята система підходу щодо нього, облік можливо всіх ступенів свободи у діяльності банків, отже, та його ризиків. Для зміцнення наглядової дисципліни у Англії, а й у інших національних банківських системах необхідно:

• включити у полі зору органів нагляду операції, які не стосуються суто банківських;

• покращити розуміння органами нагляду специфіки небанківських операцій та пов'язаного з ними ризику, а також принципів управлінських та контрольних структур у банківських групах, для яких Центробанк є органом консолідованого нагляду з інформуванням останнього про початок проведення нових великих операцій та поданням звітності щодо них;

• розробитисистеми контролю, що сприяють своєчасному та повному виявленню «матеріального ризику» у банківській групі та захисту інтересів кредиторів;

• запровадити особисту відповідальність керівників банку за точність даних про величини доходів, що одержуються від різних видів операцій, що повідомляються Центробанку, і підтверджувати ці відомості особистим підписом одного з керівників банку;

• регулярно проводити зустрічі співробітників наглядового органу та вищих керівників банків;

• розширювати інформаційний обмін із місцевими та іноземними установами, які здійснюють угоди з цінними паперами;

• організувати зовнішній контроль за діяльністю самого наглядового органу.

Англійські банки зобов'язані повідомляти національну спецслужбу зі збору відомостей кримінального характеру про підозрілі операції. У 1994 році вона отримала понад 15 тисяч сигналів, близько 3 тисяч з яких виявилися причетними до злочинної діяльності. Обов'язок банків надавати відомості правоохоронним органам виправдовується широким розмахом злочинного бізнесу, характерним нині майже всім країн (в Англії лише від наркобізнесу щорічно відмивається близько 2,5 млрд фунтів стерлінгів).

---