Доповідь Банківська система
Вся сукупність банків національної економіки утворює банківську систему країни. В даний час практично у всіх країнах з розвиненою ринковою економікою банківська система має два рівні.
Перший рівень банківської системи утворює центральний банк (або сукупність банківських установ, що виконують функції центрального банку, наприклад, Федеральна резервна система США). За ним законодавчо закріплюються монополія на емісію національних грошових знаків та низку особливих функцій у сфері кредитно-грошової політики. Другий рівень дворівневої банківської системи займають комерційні банки. Вони концентрують основну частину кредитних ресурсів, здійснюють у широкому діапазоні банківські операції та фінансові послуги для юридичних та фізичних осіб. Ці банки організуються на пайових (акціонерних) засадах і формою власності діляться на державні, акціонерні, кооперативні.
Основними функціями комерційних банків є:
мобілізація тимчасово вільних коштів та перетворення їх на капітал;
кредитування підприємств, держави та населення;
випуск кредитних грошей;
здійснення розрахунків та платежів у господарстві;
консультування, подання економічної та фінансової інформації.
Що таке комерційний банк? Банк - це комерційне підприємство, метою якого є максимізація прибутку, що збільшує власний капітал банку, що сприяє збагаченню його власників. Проте банк повинен завжди співвідносити прибутковість із міркуваннями безпеки та ліквідності. Банк, який надає занадто багато позичок або не може забезпечити ліквідність, необхідну в деяких непередбачених ситуаціях, може виявитисянеплатоспроможним. Робота в межах реально існуючих ресурсів, що є основним принципом діяльності комерційного банку, означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не лише кількісну відповідність між своїми ресурсами та кредитними вкладеннями, а й домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих ним ресурсів. Насамперед це стосується термінів тих та інших. Так, якщо банк залучає кошти головним чином на короткі терміни (вклади короткострокові або до запитання), а вкладає їх переважно у довгострокові позички, його здатність без затримок розплачуватись за своїми зобов'язаннями (тобто його ліквідність) виявляється під загрозою.
Логічно припустити, що банки не можуть віддати в борг усі наявні у них гроші вкладників, оскільки останні мають право відкликати свої гроші в будь-який момент. Однак банківський досвід показує, що банки можуть не лише надати в кредит майже всі кошти на депозитах, а й задовольнити свої вкладники. Проте для забезпечення власної безпеки банки залишають собі певну фіксовану частину депозитів незадіяною. Ці фонди називаються банківськими резервами.
Традиційно банк розглядається як фінансова установа, яка приймає вклади та видає комерційні позички. Ці традиційні банківські операції ставляться або пасивним, або до активним. Пасивні операції - операції з мобілізації коштів, саме: залучення кредитів, вкладів (депозитних, ощадних), отримання кредитів з інших банків, емісія власних цінних паперів. Кошти, одержувані внаслідок пасивних операцій, є основою безпосередньої банківської діяльності. Активні операції – операції з розміщення коштів. Урезультаті активних операцій банки отримують дебетові відсотки, які мають бути вищими за кредитові відсотки, що виплачуються банком за пасивними операціями. Різниця між дебетовими та кредитовими відсотками (маржа) – одна з найважливіших традиційних статей доходу банку (банківський прибуток формується і за рахунок комісійних зборів за банківські послуги).
Депозитні операції - це термінові та безстрокові вкладення клієнтів банку. Кошти, що зберігаються на рахунках до запитання (безстрокові вклади), призначаються здійснення поточних платежів - готівкою чи через банк з допомогою чеків, кредитних карток чи акредитивів. Інший вид депозитних вкладів – строкові вклади (з певними термінами погашення). За цими вкладами зазвичай виплачуються вищі відсотки, залежать від терміну вкладу, оскільки банки можуть тривалий час розпоряджатися коштами вкладника та мають можливість реінвестувати їх. Найчастіше на термінові рахунки поміщаються кошти цільового призначення, наприклад суми, призначені підприємцем купівлі устаткування через 6 місяців.
До пасивних операцій належать і різні ощадні операції. Ощадні депозити служать для накопичення коштів клієнта, що клієнту видається свідоцтво (ощадна книжка).
Активні операції банків - це операції з видачі (розміщенню) різноманітних кредитів. Найчастіше видом кредиту, що видається банками, є короткострокова позичка економічним агентам, зазвичай для фінансування купівлі товарно-матеріальних цінностей. Ця позичка може видаватися під реальне забезпечення або без нього, але в будь-якому випадку для її отримання потрібна наявність звітних фінансових документів, що характеризують фінансове становище позичальника, щоб банк міг у будь-якіймомент оцінити ймовірність своєчасного погашення позички.
Функція кредитування підприємств, держави та населення має важливе економічне значення. Пряме надання в позику вільних грошових капіталів їх власниками позичальникам у практичному господарському житті утруднено. Банк виступає як фінансовий посередник, одержуючи кошти в кінцевих кредиторів і даючи їх кінцевим позичальникам. Комерційні банки надають позички споживачам придбання товарів тривалого користування, сприяючи зростанню рівня життя. Оскільки державні витрати не завжди покриваються прибутками, банки також кредитують фінансову діяльність уряду.