Пенсійна система Естонії, Panorama Kohtla-Jarve

У 2017 році в естонських ЗМІ прозвучала думка М. Хелме щодо «сірих паспортів». Видатний естонський…

Сумна замальовка

Що ж я бачу виходячи з дому, зі своєї звичайної панельної троячки? Перед виходом подивився рахунок за от…

"Круглий стіл" з проблеми забруднення повітря

Забруднення повітря промисловими підприємствами та пов'язані з цим неприємні запахи на вулицях Кохтл…

"Особливості дитинства"

Пенсійна система Естонії

Kategooria: Суспільство Avaldatud Teisipäev, 03 Jaanuar 2017 14:03 Kirjutas Вадим ВільдеПенсійна система Естонії

Мета пенсійної системи Естонії – допомогти людям, які досягли пенсійного віку, зберегти колишній життєвий стандарт та забезпечити щомісячний дохід.

Естонська пенсійна система складається з трьох ступенів: I ступінь: Державна пенсія II ступінь: Обов'язкова накопичувальна пенсія III ступінь: Додаткова накопичувальна пенсія

I ступінь або державна пенсія за старістю

Державна пенсія, як це випливає з назви, виплачується державою. Її мета - забезпечити щомісячний дохід людині, яка досягла пенсійного віку, яка втратила працездатність або годувальника. постійному жителю Естонії або іноземцю, який проживає в Естонії на підставі термінового посвідки на проживання або права на проживання Державна пенсія по старості у свою чергу підрозділяється на пенсію по старості залежно від трудового вкладу та на народну пенсію. Право на пенсію. по старості маєособа, яка досягла 63-річного віку, чий придбаний в Естонії пенсійний стаж становить не менше 15 років. Право на отримання народної пенсії мають ті люди пенсійного віку, які не мають необхідних для отримання пенсії за старістю 15 років трудового стажу. Народна пенсія забезпечує мінімальну пенсію тим людям, які мають права на пенсію, залежить від трудового стажу. Умовою отримання народної пенсії є проживання у Естонії щонайменше ніж протягом 5 років безпосередньо перед клопотанням про надання пенсії. Ставка народної пенсії становить 167,40 євро. Особі, яка отримує пенсію від будь-якої іншої держави, народна пенсія не призначається.

Накопичувальна пенсія - II ступінь

Мета другого ступеня – направити частину зарплати працюючих людей у рахунок їхньої персональної пенсії для того, щоб у людини поряд з виплачуваною державною пенсією була додаткова пенсія, зібрана самостійно.

Добровільним було приєднання до накопичувальної пенсії тим, хто народився період із 1942 по 1982 роки. Подаючи заяву про приєднання, людина бере на себе зобов'язання, що зв'язує, і від накопичувальної пенсії немає можливості відмовитися. Право отримувати виплати із накопичувальної пенсії з'являється після досягнення пенсійного віку.

Виплати за накопичувальною пенсією починаються у тому випадку, якщо працівник у період роботи вносив платежі та досяг віку виходу на пенсію за старістю.

Початок отримання виплат за накопичувальною пенсією не пов'язаний із отриманням державної пенсії за старістю. Людина може вибрати, чи виходити одночасно на державну пенсію за старістю та на обов'язкову накопичувальну пенсію. У той же час Ви можете спочатку вийти на державну пенсію за старістю,відклавши вихід на обов'язкову накопичувальну пенсію, чи навпаки.

У випадку виплати здійснює страхове товариство виходячи з пенсійного договору. В окремих випадках, коли сума накопичених грошей менша за певну межу, можлива одноразова виплата всієї суми. Для отримання виплат необхідно подати заяву про укладання договору страхування до страхової компанії. Для отримання виплат із пенсійного фонду заява подається до банку.

При одноразовій виплаті вся накопичена сума виплачується відразу, і більше виплат не робиться (за винятком випадків, коли людина набуває додаткових паїв).

Якщо вартість паїв, накопичених на Вашому пенсійному рахунку, дорівнює або менше 10-кратної ставки народної пенсії, то цю суму можна взяти відразу (одноразова виплата) або можна домовитися з компанією, що управляє фондом, про виплату фондової пенсії, що означатиме періодичні виплати з пенсійного фонду .

Якщо клієнт не бажає забрати всю суму відразу, то за згодою страхового товариства можна укласти договір про довічну пенсію. Однак у тому випадку, якщо накопичена сума менша за 50-кратну ставку народної пенсії, страховик має право відмовити в оформленні пенсійного договору.

Якщо кількість накопичених на пенсійному рахунку паїв знаходиться між 10 і 50 ставками народної пенсії, то накопичувальну пенсію можна отримувати у вигляді регулярних виплат, уклавши при цьому договір про фондову пенсію.

Одержувач пенсії має обрати собі відповідний графік. Чим старша людина, тим менший термін, на який можна розподілити платежі. Наприклад, люди у 60-річному віці можуть взяти графік мінімум на 12 років, віком від 61 до 62 років – на 11 років тощо. Можна вибирати періодичність виплат – щомісячні, щоквартальні або лишеодин раз в рік. Договори отримання фондової пенсії укладаються у банківських конторах.

Якщо зібрана сума перевищує 50-кратну ставку народної пенсії, то укладання пенсійного договору із страховиком є обов'язковим.

Як правило, людина для отримання виплат із накопичених у пенсійному фонді сум укладає зі страховиком (страховою компанією) договір страхування щодо накопичувальної пенсії, тобто пенсійний договір, відповідно до якого вся сума із пенсійного фонду перераховується обраною людиною страховою компанією. Якщо накопичена сума недостатньо велика (менше 50-кратної ставки народної пенсії), страховик має право відмовитися від укладання пенсійного договору.

Виплати здійснюються виходячи з пенсійного договору як довічних ануїтетних платежів, тобто коли виплати встановлюються періодично рівними сумами через рівні проміжки часу. Можна вибрати щомісячні чи щоквартальні виплати.

Відповідно до закону про прибутковий податок, неоподатковуваний дохід за державною пенсією дорівнює 2700 євро на рік або 225 євро на місяць. Відтак та частина пенсії, яка перевищує 225 євро на місяць, підлягає оподаткуванню. У той же час, як працюючий, так і непрацюючий пенсіонер має право і на загальний неоподатковуваний дохід, який дорівнює 2040 євро на рік або 170 євро на місяць.

Таким чином, пенсіонер може отримувати виплати за І та ІІ ступенями без оподаткування до суми 395 євро на місяць. Та частина виплат за І та ІІ ступенями, яка перевищує 395 євро на місяць, оподатковується прибутковим податком.

Паї обов'язкової накопичувальної пенсії можуть передаватися у спадок. Для цього спадкоємцям необхідно звернутися до нотаріуса і коли буде видано свідоцтво про право на спадщину, можна податизаява про успадкування паїв у будь-яку найближчу банківську контору та банк представить необхідні документи до Центрального регістру цінних паперів Естонії.

При отриманні паїв у спадок їх можна перерахувати на свій пенсійний рахунок або взяти грошима. Можна за тією ж заявою одну частину успадкованих паїв отримати на свій пенсійний рахунок, а другу частину забрати грошима. При отриманні паїв грошима із суми виплат доведеться сплатити прибутковий податок.

Якщо спадкоємців кілька, спадщина є їхньою спільною власністю, і використовується спільно. Оскільки пай пенсійного фонду не може одночасно належати кільком особам, спадкоємці мають укласти угоду про розподіл успадкованих паїв. Угода про поділ можна укласти таким чином, що всі спадкоємці одночасно присутні на місці і спільно висловлюють свою волю або подають угоду про поділ успадкованого майна. Угода може бути нотаріально засвідченою.

Якщо спадкоємець приєднався до обов'язкової накопичувальної пенсії (є зобов'язаною особою), то він має право протягом одного року після видачі свідоцтва про право на спадщину подати заяву з проханням про зворотний викуп успадкованих паїв або про їх перерахування на свій пенсійний рахунок.

Якщо протягом одного року спадкоємець не подасть заяву про зворотний викуп або переведення паїв на свій пенсійний рахунок, то у нього залишиться право протягом десяти років після відкриття спадщини, подати заяву лише про переведення успадкованих паїв на свій пенсійний рахунок.

Якщо спадкоємець не приєднався до обов'язкової накопичувальної пенсії (не є зобов'язаною особою), то протягом десяти років з моменту відкриття спадщини має право вимагати зворотного викупу паїв. Для цього необхідноподати до будь-якої банківської контори відповідну заяву та нотаріально оформлену копію свідоцтва про право на спадщину. Банк надасть необхідні документи до Центрального регістру цінних паперів Естонії.

Додаткова накопичувальна пенсія - III ступінь

ІІІ ступінь дає людині можливість ще краще підготуватися до виходу на пенсію та накопичити кошти, які будуть доповненням до І та ІІ ступенів. Додатковий пенсійний ступінь дозволяє підтримувати в старості стандарт життя, починати використовувати накопичену суму вже в 55-річному віці, а також отримувати щомісячні або щоквартальні виплати без сплати податку.

Для приєднання до додаткової накопичувальної пенсії можна укласти договір пенсійного страхування із товариством страхування життя або робити внески до добровільного пенсійного фонду.

Внески додаткової накопичувальної пенсії характеризуються гнучкістю, тобто розміри платежів можна визначати самостійно, розмір запланованих накопичень можна збільшувати або зменшувати відповідно до необхідності та можливостей, внесення внесків можна тимчасово припиняти, а частину грошей можна зняти до виходу на пенсію.

Виплати за добровільною накопичувальною пенсією можна отримати, коли виникне таке бажання.

Починаючи з 55-річного віку, до виплат застосовуються пільги щодо прибуткового податку. Податкові пільги незалежно від віку поширюються і тих, хто повністю і незворотно втратив працездатність.

Розмір виплат залежить від накопиченого резерву та тривалості обраного пенсійного періоду.

Для здійснення виплат із суми, накопиченої відповідно до договору про пенсійне страхування з гарантованим відсотком або з інвестиційним ризиком, страхувальникукладає договір із страховою компанією. При довічній виплаті пенсії на підставі страхового договору можна додатково взяти гарантійний період, протягом якого виплати будуть здійснюватися спадкоємцям після смерті страхувальника.

Виплати із добровільного пенсійного фонду здійснюються шляхом зворотного викупу паїв. Це означає, що для отримання грошей паї необхідно продати назад фонду. Виплати з пенсійного фонду здійснюються гнучко, тобто продати можна всі паї відразу або частинами. Для виплат суми, нагромадженої у пенсійному фонді, можна укласти договір страхування.

Паї добровільної накопичувальної пенсії передаються у спадок. Для ініціювання діловодства у спадок спадкоємцям необхідно звернутися до нотаріуса. Після отримання нотаріально засвідченого свідоцтва про право на спадщину, спадкоємці повинні подати до будь-якої банківської контори заяву про спадкування паїв.

При наслідуванні фондових паїв можна перевести паї на рахунок цінних паперів спадкоємця або здійснити зворотний викуп паїв і отримати гроші. Для наслідування за договором страхування додаткової накопичувальної пенсії спадкоємці повинні в першу чергу звернутися до нотаріуса. Після отримання нотаріально засвідченого свідоцтва про право на спадщину спадкоємці повинні подати заяву до страхової компанії.

Якщо страхувальник піде з життя до початку пенсійних виплат, спадкоємцям буде виплачена страхова компенсація, що складається зі внесків, за вирахуванням зазначених у договорі витрат.

Якщо страхувальник піде з життя в період виплат, то призначена пенсія відповідно до договору виплачуватиметься вигодонабувачеві до завершення гарантійного періоду. Для отримання виплат вигодонабувачу слід звернутися до страховоїкомпанію.

Виплати, зроблені спадкоємцям – фізичним особам оподатковуються 20% прибутковим податком.