Ревізія золотих резервів США, факти та міфи
Більшість мейнстримових ЗМІ стверджують, що останній офіційний аудит золотого резерву США відбувався 1974 року. Однак ретельний аналіз документів дозволяє стверджувати, що це далеко не так.
У певному сенсі, мабуть, хтось вирішив замкнути золото, покласти ключі десь на столі і піти нікому нічого не сказавши. І лише в процесі підготовки до цього слухання мене поінформували, що монетне подвір'я фактично вже проводило аналіз репрезентативних вибірок золотих злитків, і ми отримали копію доповіді з аналізом.
Після ретельного аналізу кількох документів (раз, два, три) щодо офіційних золотих резервів США та аудитів, які мали місце з 1974 до поточного моменту, ми вирішили написати статтю, засновану виключно на даних американського уряду.
Усі офіційні золоті запаси, що зберігаються на території США
Усього міністерству фінансів США належить 8134 тонни золота. Воно було передано до скарбниці ФРС у 1934 році в обмін на золоті сертифікати. Зараз ці сертифікати на балансі ФРС все ще оцінюються по 42.22 $ - це значення було встановлено у 1973 році. Переоцінка золота на балансі ФРС з того часу не проводилася. Є підозра, що небажання приводити ціну золота на балансі до ринкової реальної ціни – спроба заперечення справжнього значення золота та маскування слабкості долара, щоб підтримати його панування.
Наразі монетний двір США є зберігачем 95% золота міністерства фінансів. Воно знаходиться в 42 сховищах рознесених по трьох різних місцях у США. 4583 тонни зберігаються у Форт Ноксі (штат Кентукі), 1364 тонни в Денвері (штат Колорадо) та 1682 тонни у Вест Поінті, Нью-Йорк. Також Монетний двір США тримаєблизько 70 тонн у монетах-пустушках та виробничих запасах.
Зведені дані про всі офіційні американські золоті запаси можна знайти тут; дані про золото у Форт Нокс, Денвері та Вест Поінті знаходяться тут.
Федеральний резервний банк Нью-Йорка зберігає 5% золота міністерства фінансів, що залишилися. 418 тонн, що залишилися, зберігаються в підвалах будівлі, розташованої на вулиці Свободи в Нью-Йорку. Побудоване на початку 1920-х років це сховище має 122 відсіки, максимальна місткість яких понад 12 тисяч тонн. Крім цих 418 тонн на даний момент у Нью-Йорку зберігається 6196 тонн золота, що належать 36 іншим суверенним державам та Міжнародному Валютному Фонду (МВФ). При цьому невідомо, скільки з цих 6196 тонн належить кожній державі, крім Німеччини (1450 тонн) та Нідерландів (180 тонн).
На скріншоті нижче видно, що ФРС оцінює не тільки золото, що їй належить, по 42.22$, але також і золото, що належить іншим державам. Звичайно, можна сказати, що це зроблено для простоти обліку. Але, очевидно, що така ситуація підтримує парадигму панування американської валюти.
Деякі центробанки розкривають зміну кількості золота у своїх балансах, і це підтверджує справжню цінність золота – надію всієї монетарної системи. Цей скріншот балансу Європейського Центробанку, тут золото оцінюється за ринковою вартістю:
У зв'язку з проблемами безпеки, запитувана інформація недоступна для публічного розповсюдження.
Ми сподіваємось на Ваше розуміння.
Світова спільнота із золота (WGC) апелюючи тими самими причинами також не розкриває цієї інформації.
На цеймомент, єдина інформація, яку нам вдалося знайти, це заява, написана Еріком Торсоном (Генеральний Інспектор США) у 2011 році, 64 сторінка:
Монетний двір повідомляє, що золоті внески США до МВФ не включаються до золотих резервів США. З 1947 по 1970 роки США зробило п'ять внесків до міжнародного валютного фонду. Ці внески були у вигляді золота і кожен внесок оцінювався за поточною вартістю золота. Усього США віддали МВФ 47,9 мільйонів унцій (1490 тонн) золота.
Аудити офіційних золотих резервів США
Під час перевірки Конгресом у Форд Нокс також було допущено пресу, яка зробила багато фотографій та репортажів, що могло стати причиною думки, ніби останній аудит було зроблено у 1974 році.
Ревізія офіційних золотих резервів США, що зберігаються біля Монетного двору
Як згадувалося вище, Монетний двір США це хранитель всього золота уряду Сполучених Штатів, яке зберігається у Федеральному Резервному Банку Нью-Йорка. У 1975 році члени Бюро держ.операцій з фінансів та Монетний двір були призначені провести аудит золота у Монетному дворі. Протягом цього процесу золоті зливки фізично переміщалися з частини сховища до іншого. Сплав та кількість злитків кожного сплаву були звірені з інвентаризаційним листом (один сплав – це в середньому 20 злитків, які були відлиті з одного тигля). Випадково вибирався один із п'ятдесяти сплавів для зважування та взяття проб.
Це відбувалося з 1975 по 1986 роки, всі перевірені частини сховища були згодом офіційно опечатані. До кінця цього терміну було перевірено 97% золота, яке зберігається біля Монетного двору. Деякі документи цієї перевірки:
 |  |
Звіт Еріка Торсона (Генеральний Інспектор США) у 2011 році:
Комітет було утворено з Міністерства Фінансів, Монетного двору та Федерального Резервного Банку Нью-Йорка. Щорічні перевірки закінчилися в 1986 році після того, як було перевірено та офіційно опечатано 97% золота, що належить уряду США.
З 1986 по 1992 роки Монетний двір вже самостійно проводив щорічні аудити (відповідно до своїх правил) тих відділів сховища, які не були перевірені та не були опечатані комітетом.
1993 року інспектор головного департаменту Міністерства Фінансів узяв на себе відповідальність за проведення щорічного аудиту золота, що зберігається біля Монетного двору, включаючи його фінансові звіти. Спочатку для перевірок всіх документів був найнятий незалежний приватний підрядник - KPMG. Також ця компанія супроводжувала інспектора Міністерства фінансів під час перевірок сховища. Наскільки нам відомо, Інспектор під наглядом KPMG перевіряв ті самі 3% золота, що залишилися, які не були опечатані. Надалі перевірку проводили приватна фірма Ledoux & Company (2004) та американським армійським відділенням "White Sands Missile Range" (2005-2008). Крім перевірок цих 3%, до аудиту також входила перевірка печаток, які були накладені на решту 97% у 1986 році.
2008 року все золото в Монетному дворі (7715 тонн) було опечатано. Ми не знайшли жодних даних про те, чи знімалися печатки після 1986 року з більшої частини золота (97%) для перевірки та аналізу золота під наглядом KPMG.
У 2010 році інспектор Міністерства Фінансів вирішив оновити печатку всіх 42 відділень сховища Монетного двору у присутності аудиторів у вигляді безпосередньо інспектора та службовців Монетного двору. KPMG не була допущена до цієї процедури, хоча вони мали контракт зі спостереження за перевірками з 2005 року. Це досить разючийфакт, оскільки робота KPMG саме полягала в тому, щоб щорічно перевіряти опломбування сховищ. Чому їх не допустили до процедури, коли ці пломби було знято та оновлено у 2010 році?
Зі звіту Еріка Торсона (інспектора) у 2011 році (48 сторінка):
Як говорилося раніше, наприкінці 2008 року все 100% золота у сховищі Монетного двору було інвентаризовано та перевірено. У 2009 і 2010 роках процедура ревізії полягала в основному в перевірці пломб раніше перевіреного золота, щоб визначити, чи були вони пошкоджені чи перероблені. Ми не знайшли жодних відхилень від норми.
Нещодавно Монетний двір вирішив замінити усі старі пломби на нові. Нові пломби більш міцні та мають подвійний ступінь захисту. Монетний двір замінив усі пломби на нові протягом 2010 року. Цей процес складався з двох кроків: (1) перевірка всіх старих пломб для виявлення можливих пошкоджень або будь-яких модифікацій, та (2) встановлення нових офіційних пломб. Процес був проведений з усіма 42 відділами сховища, за наявності інспектора Міністерства Фінансів та представників Монетного двору, що складаються з його директора та директора компанії, що надає обладнання для зберігання. Під час кожного видалення старої пломби представники всіх трьох організацій підписували акт. Аналогічна процедура була і під час встановлення нових пломб.
Ревізія офіційних золотих резервів США у Федеральному Резервному Банку Нью-Йорка (FRB-NY)
Золото США, що зберігається в Нью-Йорку, перевірялося періодично з 1975 по 1985 роки тільки експертами керівників ФРС. Жодні незалежні приватні організації до цього процесу не допускалися. Процедура перевірки відрізнялася від тієї, що проводилася в Монетному дворі: не перевірялася хімічна чистота золота, що зберігається. У 1985 році проведення аудитів повністюприпинилося.
До цього питання не піднімалися, поки Рон Паул не запропонував на розгляд свій закон у 2011 році, який змушував Еріка Торсона провести аудит у сховищах Нью-Йорка. Слухаючи Торсона, котрий виступав на тему цього закону, ми можемо знайти деякі чудові факти. Паул у дискусіях з Торсоном апелював до 31 статті параграфа 5302 закону Сполучених Штатів про Стабфонд (Exchange Stabilization Fund, ESF), в якому говориться:
У разі схвалення президентом фонд (ESF) знаходиться під ексклюзивним контролем Міністра Фінансів. [. ] Рішення Міністра є остаточними і не можуть бути розглянуті іншим чиновником чи співробітником уряду.
Міністр або уповноважена компанія, яка визначається Міністром і схвалена президентом, може використовувати золото, іноземну валюту та інші інструменти та цінні папери, які Міністр вважатиме за необхідне.
Торсон відповідав, що золото, що зберігається в Монетному дворі, не може бути використане за таким призначенням, але він відмовлявся говорити те саме для золота, що зберігається в Нью-Йорку. Також, він заявив (55 сторінка :
Слід зазначити, що ми зараз працюємо з Департаментом та FRB-NY для інвентаризації та аудиту казначейського золота, яке зберігається у FRB-NY. Як частину аудиту ми плануємо організувати незалежну перевірку зразків золотих злитків.
Після цієї обіцянки Торсон у 2012 році випустив звіт за результатами аудиту нью-йоркського золота, який проходив без нагляду KPMG. У звіті немає даних щодо незалежної перевірки золотих злитків.
FRB-NY стверджує, що завжди самостійно проводить аудит (54 сторінка:
FRB-NY зберігає золоті зливки багатьох власників, включаючи уряд США. Після надходження золота FRB-NY звіряємаркування кожного зливка з документами та перевіряє його вагу. FRB-NY називає це тавруванням золота. Коли золото обклеєно, воно фізично поділяється по кожному власнику. Після цього воно вважається фізично захищеним і зберігається під потрійним контролем та безперервним процесом аудіювання. Згідно з FRB-NY, цей безперервний процес включає тристоронню перевірку при відкритті сховища. Так, коли сховище відкривається, відбувається перевірка за участю двох охоронців сховища із різних команд та представником команди внутрішніх аудиторів.
Слухання законопроекту про регулярний аудит золотих резервів США, про який йшлося вище (англ):