Що таке інкасо

Підприємство постійно бере участь у розрахунках із постачальниками, покупцями. Форма видачі коштів може бути різною. Інкасо є одним з різновидів розрахунків. У цій операції буде задіяна банківська установа.

Що таке інкасо?

Інкасо – це форма розрахунку між підприємством та постачальниками/виробниками. Кошти передаються через банк. В рамках операції гроші можуть проходити через один чи два банки. У першому випадку вони безпосередньо направляються до банку постачальника, у другому – передаються до банку виробника з наступним направленням до банку одержувача. Форма розрахунків відрізняється характерними ознаками:

операція ініціюється отримувачем грошей. Особі потрібно звернутися до своєї банківської установи з дорученням отримання коштів;
гроші буде списано з рахунку виробника. Списання може виконуватися як за домовленістю з відправником, і без неї;
витрати, що супроводжують інкасо, несе постачальник/виробник.

Інкасо актуальне при відносинах, що вже склалися, між підприємством і його партнером. Учасники повинні бути впевнені один в одному, оскільки цей метод передачі коштів має певні ризики.

Переваги та недоліки інкасо

Серед переваг форми розрахунків можна назвати надійність угоди для одержувача. Продукція знаходиться у постачальника або виробника доти, доки підприємство не здійснить оплату. Серед інших переваг можна назвати такі моменти:

Фінансова доступність банківської операції.
Гарант передачі необхідної супровідної документації у встановлений термін.
Юридична прозорість.

Однак у інкасо є і чималомінусів:

Кошти заморожуються на рахунку відправника до завершення всіх етапів угоди. Дані етапи включають відвантаження продукції, підготовку і передачу супровідної документації до банку. Процедура може тривати багато часу.
Одержувач ризикує у межах цієї операції. Немає жодних гарантій того, що гроші будуть на рахунках відправника на момент завершення угоди.
Виробнику чи постачальнику доведеться витрачати кошти забезпечення зберігання продукції, яка фігурує в угоді.

ДО ВІДОМОСТІ! Інкассо не набуло широкого поширення в Україні. Це може бути пов'язано із загальною юридичною непоінформованістю та недоліками подібної форми розрахунків.

Різновиди

Інкасо поділяється на два типи:

Чисте. У межах операції використовуються лише платіжні папери: чеки, векселі. Супровідна документація не надається.
Документарне. В обов'язковому порядку до банківської установи надсилаються документи, за якими можна встановити факт доставки: накладні, транспортні папери, різні рахунки.

Найбільш затребуваним є документарне інкасо, оскільки воно відповідає вимогам усіх сторін. Постачальник отримує винагороду за договором, а підприємство – супровідну документацію.

ВАЖЛИВО! Отримувач несе найбільші ризики. Убезпечитись від них можна за допомогою банківської гарантії, а також за допомогою перевірки платоспроможності відправника.

Учасники інкасо

У розрахунках виду інкасо беруть участь такі сторони:

одержувач. Ініціює розрахунки щодо інкасо. Є особа, яка отримує кошти від відправника;
відправник. З йогорахунки буде знято кошти. Є одержувачем супровідної документації по угоді;
банк-ремітент. Банківська установа одержувача, якій було доручено опрацювання платежу;
інкасуючий банк. Як нього може виступати будь-яка банківська установа, яка не є ремітентом. Наприклад, це може бути банк, що знаходиться в країні відправника. Фінансова установа займатиметься обробкою платежу та наданням супровідної документації.

Операція може проводитись через банк. Це зручно, якщо розрахунки проводять усередині країни. Інкасо може також застосовуватись у рамках міжнародних перекладів.

Етапи розрахунків по інкасо

Розглянута форма розрахунків поділяється на ряд ступенів, у процесі проходження яких потрібно зробити певні дії. Етапів досить багато, тому переклади через інкасо вважаються тривалими. Виділимо ключові етапи операції:

Укладання договору між сторонами, у якому обумовлюється порядок розрахунків. Вказуються відомості про банки, через які будуть перераховані гроші.
Продукція за договором доставляється підприємству.
Постачальник отримує супровідну документацію, транспортні папери. Обумовлений комплект документів надсилається до банк-ремітенту.
Проводиться перевірка документації, після чого папери надсилаються до банку підприємства.
Відправник перевірить папери. Гроші можуть бути перераховані постачальнику лише в тому випадку, якщо надано повний пакет документів, що підтверджують факт постачання.
Підприємством оплачується платіжне інкасове доручення. Альтернативний варіант – акцептування витрат.
Супровідна документація надходить у розпорядженнявідправника лише за повної оплати за платіжним дорученням.

Операцію можна провести без участі супровідної документації. Але такі випадки вкрай рідкісні. Зазвичай підприємство потребує документів щодо обліку. Крім того, вони є підтвердженням постачання та виконання умов договору постачальником.

ДО ВІДОМОСТІ! Переказ коштів між країнами за розглянутою схемою повинен відповідати міжнародним правилам, що стосуються роботи фінансових інститутів. Розроблені вони були у 1936 році. Початкова версія зазнала значних змін. Остання редакція правил проводилася 1995 року. Переклад здійснюється відповідно до міжнародних стандартів. Однак можливі винятки: інші правила однієї з держав або укладений договір між сторонами, що не вписується у встановлені стандарти.

Коли інкасо стає ефективним?

Розрахунки по інкасо має сенс проводити за наявності таких обставин:

Довірчі відносини між відправником та одержувачем.
Відсутність обмежень щодо імпорту.
Складність одержання ліцензій.
Стабільне державне становище у сферах правничий та економіки.

Отже. Інкассо – вид переказів між сторонами, що здійснюється через банківську установу. За допомогою таких розрахунків відправник отримує супровідні документи, а постачальник – гроші за договором. Якщо сторонами було прийнято рішення про застосування інкасо, то є сенс прописати цей пункт у договорі. Стовідсоткові гарантії при переказах не надаються, тому не рекомендується вибирати їх при взаємодії з новим партнером. Метод розрахунків підходить більше для сторін, які давно та успішно співпрацюють один з одним.