Видавати кредити афілійованим компаніям буде складніше - українська газета
Регулятор має намір обмежити обсяг такого кредитування 20% від регулятивного капіталу банків. Також з наступного року ЦП отримає право використовувати професійне судження щодо ступеня пов'язаності сторін із банком чи з іншими афілійованими між собою сторонами. Аналітики S&P Global Ratings вважають це найбільш важливою зміною. "Підхід до банківського регулювання і нагляду, що застосовується зараз, часто носить формальний характер, дозволяючи банкам маніпулювати даними звітності, що направляється до Банку Укаїни. Право використовувати професійне судження дозволить ЦБ більш ефективно стежити за виконанням вимог нового регулювання", - наголошується у звіті компанії.
Протягом двох років після запровадження нового регулювання існуватиме пільговий період, під час якого можливе застосування 50-відсоткового дисконту при розрахунку ризику на так звані "транспарентні" компанії. До них відносяться, зокрема, підприємства, що мають стратегічне значення, компанії оборонної галузі та компанії, які мають кредитний рейтинг на рівні "В" або вище. Як вважають у S&P Global Ratings, навіть з урахуванням дисконту до чверті українських банків можуть зіткнутися з труднощами під час виконання нових регулятивних вимог.
"Введення в 2017 році нового нормативу Н25, який обмежить кредитування пов'язаних сторін 20 відсотками капіталу, значно погіршить становище більшості банків, - вважає менеджер з розвитку бізнесу, підрозділ "Ризики" компанії Thomson Reuters, Юлія Єлісєєва. Вона додала, що посилення банківського регулювання та запровадження нового нормативу продовжує стратегію впровадження стандартів Базель III в Україні, яка розпочалася з 2011 року і продовжується досі.
"Безумовно, банкам доведеться відповідати новим вимогам, що знизить обсяги зв'язкового кредитування до необхідного за новими нормативами, - зазначив аналітик Групи компаній "ФІНАМ" Богдан Зварич. - Однак частина власників банків (швидше за все, це будуть дрібні банки, які орієнтовані на обслуговування своїх акціонерів) спробують внести зміни, що дозволяють обійти жорсткість норм. Тут можлива і номінальна зміна основного акціонера, і кредитування через якісь схеми. За словами експерта, банкам будуть виноситися попередження та приписи щодо зміни структури активів, а у разі їх невиконання регулятор позбавлятиме банки ліцензії. "Очевидно, що це вестиме до ускладнення схем зв'язкового кредитування. Але при цьому посилення регулювання зробить ситуацію в банківському секторі надійнішою", - вважає Зварич.
На думку аналітиків S&P Global Ratings, успішність нового регулювання багато в чому залежатиме від двох факторів: послідовного застосування нового нормативу щодо всіх банків та можливості збереження регулятивного арбітражу між різними видами фінансових організацій. "В останні роки в деяких випадках кредити компаніям, які перебувають під загальним контролем групи або акціонерів, переводилися до недержавних пенсійних фондів, банків, що перебувають у процесі фінансового оздоровлення, та інших організацій у складі фінансових груп, щодо яких застосовуються менш суворі регулятивні заходи", - наголошується в огляді.
"У нашій практиці ми стикаємося з можливими схемами ухилення від розкриття інформації про структуру власників, які досягаються за рахунок її складної та багаторівневої структури, запровадження номінальних акціонерів, використання іноземнихкомпаній групи", - розповіла Юлія Єлісєєва. За її словами, висока концентрація кредитних портфелів з великим ризиком по групі пов'язаних позичальників є скоріше правилом, ніж винятком. Так, у деяких невеликих банків обсяг кредитів компаніям, які перебувають під загальним контролем групи, може перевищувати 100 відсотків їх капіталу Аналітики вважають, що високий рівень кредитування пов'язаних сторін традиційно обумовлений трьома основними причинами: по-перше, українська економіка залишається значною мірою концентрованою на кількох фінансово-промислових групах, більшість з яких мали власні кептивні банки. групи і видавали кредити на розвиток за ставками нижче ринкових.Крім того, у кризу збільшується кількість банків, що надають кредити пов'язаним з ними структурам.Банки прагнуть працювати з афілійованими організаціями, щоб знизити ризики.І, по-третє, недостатньо жорстке регулювання операцій із пов'язаними сторонами. Лише нещодавно Банк Укаїни активізував роботу щодо підвищення прозорості структур власності українських банків та запровадження більш суворого контролю над реорганізацією структур власності.
За словами Юлії Єлісєєвої, на практиці досить важко довести афілійованість позичальника з банком, тому банки зможуть забезпечити дотримання нового нормативу у звітності, а фактичних змін не відбуватиметься. "Закріплення нормативу без фактичного виконання контролю з боку регулятора та вдосконалення процедур нагляду, запропонованого Базелем ІІІ, не призведе до серйозного скорочення обсягів пов'язаного кредитування", - вважає експерт. Банки можуть вдатися до заниження обсягу пов'язаного кредитування за рахунок використання проміжних компаній, що формально не пов'язаніз банком.