Визначення рейтингу позичальника кредитної організації (з прикладу ВАТ «Уралмашзавод»)
Розрахуємо рейтинг за даною методикою.
З цього випливає, що при використанні рейтингу позичальника підприємство буде віднесено до 1 класу потенційних позичальників.
2.2 Висновки та рекомендації щодо підвищення кредитного рейтингу підприємства
Методи підвищення кредитного рейтингу ВАТ «Уралмашзавод» включають:
- диверсифікацію кредитного портфеля з урахуванням вимог та лімітів, встановлених Кредитною політикою підприємства;
- структурування індивідуальних кредитів корпоративних клієнтів відповідно до параметрів, встановлених Кредитною політикою підприємства.
- Застосування технологій бек-тестингу для оцінки ризиків однорідних угод, а також нових та модернізованих кредитних продуктів;
- формування резервів, адекватних кредитним ризикам, що приймаються Банком.
1) Диверсифікація кредитного портфеля.
Диверсифікація кредитного портфеля досягається встановленням системи лімітів:
- Обмеженням максимальної суми кредиту, що видається в рамках конкретного продукту;
- встановленням фінансових та кредитних лімітів;
- географічною диверсифікацією ризику з розширенням бізнес-процесів у регіонах присутності підприємства.
Встановлюються такі ліміти кредитного портфеля:
- Спеціальні ліміти з операцій з кредитним ризиком;
- Концентрації ризиків кредитного портфеля за термінами дії кредитів;
- концентрації ризиків кредитного портфеля за позичальниками/групами позичальників;
- максимальні терміни надання кредитів у галузях.
2) Структурування індивідуальних кредитів корпоративних клієнтів.
Технологія структурування індивідуальних кредитів корпоративних клієнтів з метою мінімізації ризику включає:
- перерозподіл ризику напозичальника, третіх осіб (гарантів, поручителів) шляхом формування оптимальної структури заставного забезпечення за угодою;
- Передання ризику страховим компаніям.
3) Застосування технологій бек-тестингу з метою оцінки ризиків однорідних угод, і навіть нових і модернізованих кредитних продуктів.
На основі виявлених факторів ризику по групах однорідних угод, галузевим сегментам, а також запуску нових масових кредитних продуктів або їх модернізації регулярно проводиться бек-тестинг на основі внутрішніх моделей. Результатом бек-тестингу є оцінка поточного та прогнозованого рівня ризику, який приймає підприємство. У разі відхилення значущих факторів ризику від заданих значень приймаються рішення про мінімізацію ризику, що включають проведення моніторингу кредитного ризику в режимі реального часу із застосуванням спеціальних програм обліку та аналізу даних, оцінку розміру можливих збитків, вироблення формалізованих заходів щодо їх недопущення.
4) Формування резервів, адекватних прийнятим підприємством кредитним ризикам.
Контроль за формуванням якісних резервів, адекватних прийнятому ризику, здійснюється з використанням:
- методів аналізу якості портфелів однорідних позичок, централізацією процесу формування професійних суджень щодо портфелів однорідних позичок у службі ризик-менеджменту Центального офісу;
- розробленої технології синхронізації розмірів формованого резерву із позичкової заборгованості клієнта та умовним зобов'язанням.
Незважаючи на значні позитивні якості, наразі можливості банківського кредитування у нашій країні ще не повністю реалізовані. Організації та комерційні банки не мають достатніх можливостей для широкого використання кредитних послуг при розвитку своєїдіяльності. Ні ті, ні інші не можуть ігнорувати банківські ризики, що виникають при здійсненні кредитних операцій.
Водночас, методичне забезпечення українських комерційних банків найчастіше ґрунтується лише на практиці та розумінні окремого конкретного банку.
Кредитоспроможність позичальника означає здатність до вчинення угоди щодо надання вартості на умовах повернення, терміновості та платності, або, іншими словами, здатність до вчинення кредитної угоди. У процесі управління кредитним ризиком комерційні банки користуються сукупністю критеріїв та розрахункових коефіцієнтів, розгляд та аналіз яких дозволяють зробити висновок про рівень кредитоспроможності позичальника. У різних банках набір показників, що характеризує становище позичальника, неоднорідний і змінюється у розвитку кредитних відносин.
Нині місцем ключового показника кредитоспроможності клієнта став його рейтинг. Рейтинг кредитоспроможності (кредитний рейтинг) є універсальним значенням, формування якого виготовляють основі сукупності певних критеріїв. Поява рейтингу викликана необхідністю цілісного показника, що має високий рівень інформативності під час аналізу кредитоспроможності.
У вітчизняній банківській практиці склалася така ситуація. З одного боку, комерційні банки змушені розраховувати показники та нормативи кредитних ризиків відповідно до вимог Банку України. Дані показники, не в змозі виступати продуктивним інструментом управління кредитними ризиками, оскільки не тільки не враховують відмінності в діяльності позичальників, що об'єктивно склалися, але і не здатні визначити рівень ризику на найближчу перспективу. З іншого боку, потреба у щоденному моніторингу кредитних ризиків.змушує банки розробляти власні розрахункові методики. Це ускладнює роботу банку, збільшуючи документообіг та тимчасові витрати.
Найбільш затребуваним методом присвоєння кредитного рейтингу, виходячи з кількісних показників діяльності позичальника, донедавна була бальна оцінка показників, заснована на розрахунку лінійної залежності між коефіцієнтами, що формують рейтинг.