5.5.2. Криза банківської системи та шляхи її подолання
Глибинною причиною кризи є вкрай важке становище фінансів українських комерційних банків, багато з яких, по суті, давно вже неспроможні. Причому він має широкомасштабний, затяжний, структурний характер, що створює потенційну загрозу для всієї банківської системи. Характерно, що в останні роки кількість ліквідованих банків набагато перевищує загальну кількість новостворених. Тяжкий фінансовий стан вітчизняного банківського сектора зумовлений низкою факторів. Найважливіші з них: вузький набір фінансових послуг, недостатньо висока їх якість за завищених цін; слабкість капітальної та депозитної бази переважної кількості банків; диспропорції між накопиченням та споживанням; недостатня диверсифікація банківської діяльності; застарілі форми та методи роботи; низький рівень банківського менеджменту (насамперед середньострокового та стратегічного); здійснення ризикованої валютно-кредитної політики у гонитві за високим інфляційним прибутком та спекулятивними доходами; погана якість кредитного портфеля1; надмірно великі податки; відсутність необхідних резервів покриття сумнівних боргів; отримання прибутку в набагато менших масштабах у порівнянні із запланованим, а найчастіше і просто збитків; невиправдано великі операційні та інші витрати, осо- 1 У кожного п'ятого московського банку прострочена позичкова заборгованість становить від 10 до 50% виданих кредитів, а в деяких всі кредити прострочені.
на будівництво офісів, виплату зарплати та премій персоналу; недостатній рівень компетентності останнього; невисока продуктивність праці в багатьох банках; втрата та іммобілізація банками власних та позикових капіталів; економічно необґрунтована трансформація короткострокових ресурсів у довгострокові кредити,тобто. використання цих ресурсів для покриття заборгованості по багаторазово пролонгованих кредитах та тривалої простроченої позичкової заборгованості; значний рівень корупції та економічної злочинності у кредитно-фінансовій сфері. В Україні поки не відпрацьовано до кінця — ні в законодавчому, ні в практичному плані — процедуру банкрутства комерційних банків. До 1996 р. процес відкликання ліцензій в банків, які зазнали фінансового краху, з низки причин стримувався ЦБ РФ. Ось чому загальна криза вітчизняної системи комерційних банків не могла не вилитися в кризу на міжбанківському кредитному ринку. Криза банківської системи проявляється в наступному: Широка поширеність такого фундаментального недоліку, як ігнорування необхідності для кожного банку мати власну обґрунтовану концепцію розвитку та концепцію управління, що виводиться з неї, (політика банку стосовно різних напрямків його діяльності на певний період і система відповідних практичних заходів ), або невміння реалізувати таку потребу. Остання проявляється у таких фактах, як: ¦ відсутність концепції розвитку як такої; | фрагментарний, некомплексний характер політики банків та намічених ними практичних заходів для її реалізації; відсутність належної ув'язки між пунктами концепції розвитку та політики, політики та практичних заходів; невміння відібрати напрямки (мети) діяльності банку, щодо яких розробка стратегії в даний момент може вважатися пріоритетною в порівнянні з іншими напрямками; | недотримання логічного взаємозв'язку між послідовними етапами процесу прийняття управлінських рішень - аналізом, плануванням, регулюванням, контролем (наприклад, регулювання не ґрунтується на плануванні, а планування - нааналітичній роботі); ¦ відсутність планування діяльності банків чи невміння налагодити таку роботу. Відсутність у більшості банків продуманої системи інформаційного забезпечення процесу управління. Мається на увазі відсутність механізмів і методик відстеження та аналізу первинної та зведеної інформації, що не вкладається в рамки функції основних традиційних підрозділів банків; оперативного напрацювання справді важливої інформаційної бази, необхідної для якісного управління, її системного аналізу; кваліфікованого управління інформаційними потоками у банках; повноцінних інформаційно-аналітичних служб.
Слабкий або недостатній розвиток горизонтальних структурних зв'язків між підрозділами банків (а також між банками), що призводить до відсутності злагодженості в їх роботі, взаємної професійної непоінформованості та на цьому ґрунті — до прийняття неузгоджених та поспішних рішень. Надмірна захопленість банків розвитком своїх підрозділів, які забезпечують «вал», та відсутність уваги до підрозділів чи служб, які могли б вести системний аналіз, діагностику та прогнозування всієї діяльності банків. Через таку однобічність у своєму розвитку банки звикають задовольнятися поточною поверхневою інформацією (яка відображає результати діяльності банку лише постфактум), її зовнішнім, видимим пластом, що не дозволяє зазирнути навіть у найближче майбутнє банку. Незатребуваною залишається та частина інформації, яка може бути вирішальною для банку в перспективному плані. Усе це означає відсутність механізмів управління прибутковістю банків, технологій серйозного аналізу процесу формування прибутковості. _' Відсутність практично в кожному банку цілісного, змістовно узгодженого комплекту внутрішньобанківськоїдокументації. У зв'язку з погіршенням фінансового стану багатьох банків, різким зростанням неплатежів за позиками їх клієнтів та міжбанківськими кредитами необхідно прискорити розробку положень про порядок проведення санації комерційних банків та надання їм стабілізаційних кредитів, порядок, умови та джерела формування банківських фондів (резервів) та основні напрямки використання даних фондів (згідно зі ст. 24 Закону про банки та банківську діяльність це — прерогатива ЦБ РФ), а також підготувати інструкцію, що регулює порядок здійснення різних кореспондентських операцій, включаючи проведення банками взаємних розрахунків та надання ними взаємних кредитів. Невід'ємною частиною інструкції має стати кореспондентський договір, який укладається головними територіальними управліннями ЦБ України з комерційними банками щодо їх кредитно-розрахункового та касового обслуговування. Можливо, має сенс зменшити розмір обов'язкових резервів на суму коштів, що зберігаються на допоміжних
кореспондентських рахунках, які банки відкривають один в одного для проведення фінансово-кредитних, розрахунково-касових та інших грошових операцій. За своїм характером ці кошти (як і гроші в касах і сейфах банків, їх кошти на основних кореспондентських рахунках у Центральному банку) є найбільш ліквідними грошовими активами і можуть використовуватися задоволення резервних вимог. Одночасно банкам повинні встановлюватися територіальними підрозділами ЦБ Україна ліміти постійних, що незнижуються. залишків коштів на допоміжних кореспондентських рахунках (за аналогією з лімітами залишків коштів у касах банків). Інакше ЦБ Україна не зможе контролювати дотримання банками резервних вимог. Приблизно така практика підрахунку обов'язковихрезервів існує у США. Реалізація пропонованих рекомендацій сприяла б вирішенню платіжної кризи, нормалізації міжбанківського кредитного ринку, підвищенню фінансової надійності банків, змусила б їх вести більш виважену грошову, валютно-кредитну політику. Слід підтримувати економічно ефективні рішення щодо реорганізації банків у формі злиття та поглинання. Банк України не прагне витіснити з ринку невеликі кредитні організації, які займаються роздрібними банківськими операціями. Понад те, передбачається розробити порядок діяльності кредитних організацій, здійснюють обмежене коло банківських операцій, вільний від високих вимог до величині власні кошти (капіталу). Однією з можливостей нарощування капіталів банків є їхня участь у фінансово-промислових групах та інших господарських об'єднаннях. Територіальним установам Банку України важливо уважно відстежувати такі процеси, звертаючи особливу увагу на необхідність мінімізації ризиків, пов'язаних у цьому випадку з особливими взаємовідносинами з засновниками.