Доходи кредитного портфеля - Оцінка кредитного портфеля
Одним із основних аспектів для оцінки якості кредитного портфеля Банку є його прибутковість. У таблиці 2.13 розглянемо доходи кредитного портфеля Додаткового офісу ВАТ Ощадбанку України за 2009-2010 роки.
Таблиця 2.13 – Аналіз динаміки доходів кредитного портфеля Банку, тис.р.
Доходи за кредитними операціями
Чисті процентні доходи за кредитами
Прибуток від кредитних операцій за звітний період
Підсумовуючи проведений аналіз можна сказати, що доходи за кредитними операціями Додаткового офісу ВАТ Ощадбанк Україна № 9070/098 у 2010 році склали 556 327 тис.р., що порівняно з 2009 роком на 120 905 тис.р. більше (темп зростання цього показника становив 127,8 %).
Рисунок 2.8 – Динаміка прибуткових показників кредитного портфеля Додаткового офісу ВАТ Ощадбанк Україна за 2009-2010 рр.
Чисті процентні доходи за кредитами у 2010 році становили 192 368 тис.р., що виявилося на 47 825 тис.р. менше, ніж у 2009 році. Цю зміну можна пояснити зростанням витрат Додаткового офісу. У цьому прибуток від кредитних операцій на 2010 року становила 46 227 тыс.руб., що проти 2009 роком на 2 524 тыс.р. більше (+5,8%).
Для створення ціліснішої характеристики доходів кредитного портфеля розглянемо їхню структуру.
Таблиця 2.14 – Аналіз структури доходів кредитного портфеля Банку
у тисячах рублів
Доходи за кредитними операціями
Чисті процентні доходи за кредитами
Прибуток від кредитних операцій
Прибутковість кредитних операцій, %
Тут можна зробити висновок про те, що найбільшу частину доходів кредитного портфеля Додаткового офісу ВАТ Ощадбанк Україна № 9070/098 становлять чисті процентні доходи за кредитами у 2010 році.34,58%, у 2009 році - 55,16%. Таким чином, сталося зниження частки доходів.
При цьому прибуток від кредитних операцій Додаткового офісу ВАТ Ощадбанк України №9070/098 склав у 2010 році 46 227 тис.р. (8,31% від загального доходу), у 2009 році – 43 703 тис.р. (10,04% всіх доходів Банку).
Слід зазначити, що кредитні операції, які здійснюються на базі Додаткового офісу ВАТ Ощадбанк України № 9070/098, є прибутковими. Так, у 2009 році прибутковість кредитних операцій становила - 10,036 %; у 2010 році 8,309% – спостерігається зниження результативних показників кредиту.
Таким чином, за другим розділом представленої дипломної роботи можна зробити такі висновки. Додатковий офіс ВАТ Ощадбанк України №9070/098 проводить активну кредитну політику, про що свідчить багаторазове збільшення кредитного портфеля. Аналіз споживчих кредитів Додаткового офісу ВАТ Ощадбанк Україна № 9070/098 показав, що банк надає клієнтам широкий вибір кредитних продуктів, але найбільш популярними залишаються кредитні лінії з лімітом видачі та заборгованості, термінові кредити в рублях та іноземній валюті. Кредитує банк переважно юридичних – корпоративних клієнтів. У структурі кредитного портфеля банк віддає перевагу комерційним організаціям - торговим та виробничим. Ослаблення позицій долара викликає в банку необхідність надавати кредити переважно у рублях. Найбільший попит мають середньострокові кредити й у динаміці спостерігається збільшення частки у структурі кредитного портфеля. Ця позиція вигідна банку, оскільки за довгостроковими кредитами банк отримує найбільший дохід, проте політика банку підвищує ризик ліквідності.
При кредитуванні корпоративних клієнтів Додаткового офісу ВАТОщадбанк Україна №9070/098 реалізує кредитну політику, спрямовану на мінімізацію кредитного ризику за угодами корпоративного кредитування.
Формування резервів на можливі втрати з позик відповідно до порядку, встановленого нормативними документами Банку України. За всіма кредитами, що видаються Банком, на постійній основі в результаті комплексного аналізу діяльності позичальників, їх фінансового стану, якості обслуговування боргу, забезпечення, а також всієї наявної в розпорядженні Банку інформації проводиться оцінка кредитного ризику за позиками. При виявленні ознак знецінення позички (тобто втрати позичкової вартості внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою перед Банком відповідно до умов договору або існування загрози такого невиконання) Банк (Додатковий офіс ВАТ) у порядку формує резерв на можливі втрати з позик .
Перераховані вище заходи дозволяють зазначеному Банку зберегти жорсткий контроль за якістю корпоративного кредитного портфеля та забезпечити високий рівень надійності кредитних вкладень.