Фінансовий моніторинг ювелірних компаній
рішення для оптової та роздрібної торгівлі ювелірними виробами
на базі "1С:Управлення торгівлею 8 "
Програмні продукти
Ювелірні бірки
Готові рішення
Типові питання ювелірних компаній
Чи підлягають постановці на облік у Росфінмоніторингу організації, що здійснюють скупку, купівлю-продаж дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них і брухту таких виробів.
Постановці на облік у Росфінмоніторингу підлягають такі організації:
1) Лізингові компанії; 2) організації, що здійснюють скупку, купівлю-продаж дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них та брухту таких виробів (Ломбарди); 3) організації, що містять тоталізатори та букмекерські контори, а також організуючі та провідні лотереї, тоталізатори (взаємне парі) та інші засновані на ризик гри, у тому числі в електронній формі; 4) Організації, які надають посередницькі послуги при здійсненні угод купівлі-продажу нерухомого майна; 5) Організації, які укладають договори фінансування під відступлення грошової вимоги як фінансові агенти (факторинг) 6) оператори з прийому платежів
Про порядок ідентифікації фізичних осіб (громадян), які набувають ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння в роздрібній торгівлі.
На кого — комісіонера чи комітента — поширюється обов'язок щодо подання до Росфінмоніторингу відомостей про операції з грошима чи іншим майном, скоєних у рамках договору комісії Згідно з пунктом 1 статті 990 ЦК України за договором комісії комісіонер зобов'язується за дорученням комітента (особи, доручення якого здійснюєтьсяугода) здійснити одну або кілька правочинів від свого імені за рахунок комітента за винагороду. Відповідно до положень глави 51 ЦК Україна комісіонер не набуває права власності на речі, отримані за правочином, вчиненим на виконання договору комісії, та до обов'язку комісіонера входить передача комітенту всього отриманого для останнього за правочином. Операціями з грошима чи іншим майном з метою Федерального закону визнаються дії фізичних і юридичних з грошима чи іншим майном незалежно від форми та способу їх здійснення, створені задля встановлення, зміна чи припинення пов'язаних із нею цивільних правий і обов'язків, тобто. ці операції можуть здійснюватися сторонами як безпосередньо, так і через посередників (наприклад, комісіонерів). У зв'язку з цим, оскільки дії комітента і комісіонера спрямовані виключно на здійснення угод, у розглянутому випадку, на здійснення угод купівлі-продажу дорогоцінних металів або дорогоцінного каміння, вимоги статей 6 і 7 Федерального закону поширюються і на комісіонера і на комітента.
Особливості надання інформації про угоди купівлі-продажу дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, що виробляються в рамках агентських договорів. Агентські договори спрямовані на вчинення агентом угод на користь принципала (у цьому випадку — угод купівлі-продажу дорогоцінних металів або дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них та брухту таких виробів, що належать принципалу) або на забезпечення укладання таких угод між принципалом і третім особою (споживачем). У разі, якщо в рамках агентського договору агент укладає угоди купівлі-продажу дорогоцінних металів або дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них та брухту такихвиробів, і навіть робить юридичні та інші дії від імені, але з допомогою принципала, вимоги Федерального закону (зокрема у частині подання відомостей про операції відповідно до статтями 6 і 7 Федерального закону) поширюються на агента. 1. У разі, коли агент укладає договір купівлі продажу зі споживачем, фактично відвантажує споживачеві товар, отриманий від принципала, та здійснює рух грошових коштів, отриманих від споживача за товар, принципалу (тобто здійснює операції як з грошима, так і з майном), агент повинен подати в Росфінмоніторинг повідомлення та про операції з передачі дорогоцінних металів або дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них та брухту таких виробів, та про отримані платежі за товар, за умови, що сума платежу або вартість товару (його окремої партії ) відповідає пороговому значенню. При формуванні повідомлень за формою 4-СПД як про передачу товару споживачеві, так і про отримання коштів від споживача, відповідно платника (лист 03) або одержувача (лист 04) вказується агент. Крім того, заповнюється Аркуш 08, де вказуються дані принципала. 2. У разі, коли агент укладає договір купівлі-продажу зі споживачем, але фактично відвантажує товар споживачеві принципал, а агент здійснює рух отримуваних від споживача грошових коштів принципалу, агент повинен подати до Росфінмоніторингу повідомлення про отримані платежі за товар, а принципал — повідомлення про передачу товару. При формуванні повідомлення формою 4-СПД агентом про отримання коштів від споживача в Листі 04 вказуються дані агента. Крім того, заповнюється Аркуш 08, де вказуються дані принципала. 3. У разі, коли агент укладає договір купівлі-продажу зі споживачем,Практично відвантажує товар споживачеві, а кошти перераховуються споживачем безпосередньо принципалу, агент має у Росфінмоніторинг повідомлення про передачу товару, а принципал — повідомлення про отримані платежі за товар. У тому випадку, якщо вартість окремої партії товару або сума окремого платежу за договором (угодою) менша за порогове значення, а загальна сума кількох платежів та/або вартість кількох партій товару дорівнює або перевищує його, то відповідна інформація подається наступним чином. Про загальну суму платежів та/або вартість товару, що досягли порогового значення, повідомляється як про операції, що підлягають обов'язковому контролю. При цьому, в рамках агентського договору, операція з перерахування принципалом коштів агенту на оплату винагороди за виконання агентського договору не є операцією, яка підлягає обов'язковому контролю відповідно до абзацу 6 підпункту 4 пункту 1 статті 6 Федерального закону. У разі, якщо в рамках агентського договору агент укладає угоди купівлі-продажу дорогоцінних металів або дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них та брухту таких виробів, а також здійснює юридичні та інші дії від імені та за рахунок принципала обов'язок надати відомості про операції, що підлягають обов'язковому контролю. з'являється у принципала.