Як дізнатися є заборгованість на розрахунковому рахунку організації
Збираюся купити ТОВ, але без зайвих договорів, щоб не сплачувати податок, просто висновком у введенням засновників.
Перевірив справи на сайті Арбітражного суду та виконавчі провадження у приставів - все чисто, залишилося перевірити розрахунковий рахунок.
Як це зробити? Або якщо просити їх самих надати довідку?
Що ще бажано перевірити перед покупкою?
Відповіді юристів (2)
Попросіть їх надати витяг з розрахункового рахунку з банку (можна розширений).
Також нехай нададуть довідку з ФНП про стан розрахунків з податків зборам пені та штрафам.
1. Довідка про відкриті рахунки з ІФНС (може бути більше одного рахунку);
2. Довідки про стан розрахунків із позабюджетними фондами (ПФР, ФСС)
3. Бухгалтерська та податкова звітність
4. Статут, рішення органів управління, накази, свідоцтва про реєстрацію, постановку на податковий облік
5. Кадрові документи (штатний розклад, трудові договори з ключовими співробітниками, насамперед – генеральним директором) – на предмет відсутності золотих парашутів та вагітних/декретниць.
6. Договори та інші первинні документи (акти, накладні, рахунки тощо)
При цьому у вас все одно залишаться «сліпі плями»:
1. Заборгованість за договорами, якщо ці договори вам не показали (іноді досвідчений аудитор може виявити при зіставленні наданих договорів договорів, рухів з розрахункового рахунку, каси, бухгалтерської та податкової звітності);
2. Судові розгляди у СОЮ (напр. з працівниками);
3. Притягнення до адміністративної відповідальності, якщо справа перебуває у процесі розгляду;
4. Претензії з бокунаглядових та контролюючих органів (пожежні, СЕС, трудова інспекція, прокуратура тощо).
Уточнення клієнта
Дякую за відповідь, а не могли б розповісти як довідки під пунктами 1 і 2 отримати?
Перший я так розумію просто у податковій, а другу?
04 Червня 2015, 19:44
Шукаєте відповідь? Запитати юриста простіше!
Запитайте наших юристів — це набагато швидше, ніж шукати рішення.