Як працювати з 1С 8
При перевірці коректності розрахунку прибуток рекомендую користуватися звітом " Аналіз стану податкового обліку з податку прибуток " .
У цьому звіті блоки "Доходи" та "Витрати" формуються за регістром бухгалтерського обліку та піддаються додатковому розшифровці, а блок "Коректування (ПНО, ПНА, ВОНО, ВОНА)" не розшифровується.
Якщо у вас розбіжності в цьому звіті, то насамперед перевірте заповненість субконто "ІншіДоходиІВитрати" за 91 рахунком - порожніх субконто бути не повинно.
За своїм досвідом скажу, що проблеми з тимчасовими різницями в 1С існують, вони не можуть утворитися з нічого і буває, що бухгалтерські довідки створюють тимчасову різницю, а ВОНО чи ВОНА регламентна операція не формує, тут я схиляюся, що десь тут помилка / /1c83.ru/public/348508/, але треба сказати, що стандартні документи в 1С (крім Авізовок в бухгалтерії корп) не призводять до помилок в ВОНО та ВОНА, швидше це все ж таки помилки обліку. Помилок із формуванням ПНО та ПНА за постійними різницями я не зустрічав.
Для розшифровки даних сум можна відкрити "Довідку розрахунок з податку на прибуток"
Сформується "Довідка-розрахунок податку на прибуток":
Але її важко аналізувати і сформувати її можна лише за місяць, тому було зроблено наступний звіт:
Блок "За госпрозрахунковим" аналогічний блоку "Коректування (ПНО, ПНА, ВНО, ВНА)" звіту "Аналіз стану податкового обліку з податку на прибуток" та за натисканням правої кнопки миші можна отримати детальну розшифровку по субконто:
На зображенні значення розшифровок я затер, щоб мене не звинуватили у розкаританні комерційної таємниці, у Вас жерозшифровка буде формувати коректно.
Даний звіт можна використовувати при перевірці закриття місяця, але все ж таки дані будуть коректно розшифровуватися у разі автоматичного формування ВОНО, ВОНА, ПНО, ПНА регламентною операцією.
Можна також спробувати розшифрувати зобов'язання безпосередньо за регістром бухгалтерії, для цього зробив ще два звіти, вони розшифровують обороти 90 і 91 рахунків за ПР та ВР.
Розшифроква ПНО та ПНА по Госпрозрахунковому:
Розшифроква ВОНО та ВОНА по Госпрозрахунковому:
У версії 2.0 існував звіт Довідка розрахунок Постійних і тимчасових різниць", і я захотів зробити аналогічний звіт для 3.0 для тимчасових різниць, тільки треба обмовитися, що цей звіт даватиме похибку через помилки округлення, тому що в 1с різниці вважаються за Видам активів, а не за самими активами.