Короткострокове фінансування

Крім того, використання акредитивної форми розрахунків значно знижує комерційні ризики, що неминуче виникають під час роботи з передоплати або відкритого рахунку

Розглянемо схему роботи з акредитиву:

1. Контракт на постачання товару.
2. Заява випуск акредитива.
3. Випуск акредитиву.
4. Авізування акредитива бенефіціару.
5. Відвантаження товару.
6. Документи надходять до фінансового банку
7. Оплата
8. Документи та графік погашення позики
9. Документи передаються апліканту
10. Погашення основного боргу згідно з графіком

Сторони - учасники акредитива

Аплікант (Імпортер/Покупець) – сторона, що відкриває акредитив.

Бенефіціар (Експортер/Продавець) - сторона, на користь якої відкривається акредитив.

Банк – Емітент – банк, що відкриває акредитив (Банк Заявника).

Авізуючий Банк – Банк, який передає умови акредитива бенефіціару, як правило, це Банк Бенефіціара.

Банк, що підтверджує, - банк, що додає своє підтвердження до акредитива, випущеного Банком - Емітентом.

Виконуючий банк - банк, у якому Бенефіціар має подати документи на оплату. Інакше кажучи, це банк, який здійснює оплату бенефіціару. Як правило, виконуючим банком є ​​Підтверджуючий Банк, але це також може бути інший банк.

Форми акредитивів

• Безвідкличний акредитив - може бути відкликаний Заявником лише за згодою Бенефіціара та Підтверджуючого банку (у разі такого);
• Непідтверджений акредитив – зобов'язання про оплату перед Бенефіціаром несе лише Банк-емітент. Інакше кажучи, Бенефіціар залежить від кредитоспроможності Банку Емітенту;
• Підтверджений акредитив – зобов'язанняБанку – емітента підтверджується третім (Підтверджуючим) банком. Перш ніж додати своє підтвердження до акредитива Підтверджуючий Банк повинен переконатися в кредитоспроможності Банку - емітента, оскільки нездатність Банку - емітента виконати своє безвідкличного зобов'язання (через зміну політичного режиму в країні, військових дій, неплатоспроможності або інші причини) не звільняє безвідкличного зобов'язання зробити оплату Бенефіціару.

Бенефіціар надає документи до Виконавчого Банку, який згідно з UCP 600 має право перевіряти їх протягом 5 банківських днів. У разі відсутності розбіжностей у документах Виконавчий Банк зараховує суму на рахунок Бенефіціара.

1. Контракт на постачання товару.
2. Заява випуск акредитива.
3. Випуск акредитива із відстроченим платежем через N днів.
4. Авізування акредитива бенефіціару.
5. Відвантаження товару.
6. Документи надходять до Банку Продавця, а потім до банку-емітенту. Перевірка документів та встановлення відповідності.
7. Передача документів аплікантові.
8. Оплата після закінчення терміну відстроченого платежу.

1. Виставляє акредитив аплікантом (покупцем) на першого бенефіціара (посередника).
2. Переклад акредитива першим бенефіціаром (посередником) на другого бенефіціара (продавця).
3. Передача документів першому бенефіціару.
4. Передача документів посередником апліканту (покупцеві) з новим інвойсом.

Револьверний/відновлюваний акредитив- застосовується тоді, коли Покупець та Продавець укладають тривалий контракт, у рамках якого відвантаження товару провадиться у певні проміжки часу встановленими партіями на певнусуму. Щоб уникнути зайвих витрат Покупець у цьому випадку відкриває один "відновлюваний акредитив" замість кількох. Крім того, при розрахунку акредитивом може бути використана змішана форма платежу, яка передбачає як часткову оплату негайно після подання відвантажувальних документів до банку, так і подальші виплати частинами або однією сумою в протягом визначеного акредитивом строку.

Акредитив допускає використання "червоного застереження", тобто. умови, коли частина суми акредитива виплачується продавцю як передоплату. Використання "червоного застереження" зручне, коли Продавцю необхідно отримати кошти на попередню оплату послуг транспортної компанії, митних процедур пов'язаних із відвантаженням товару, сертифікацію чи інших витрат.

---