Кредитування по контокорентному рахунку та овердрафт
За технікою надання кредиту виділяють:
- кредити, видані однією сумою;
- кредити, видані у вигляді овердрафту;
- кредити видані у вигляді кредитної лінії.
Кредити, видані у вигляді кредитної лінії, мають підкласифікацію:
- проста (невідновлювана) кредитна лінія;
- відновлювана (револьверна) кредитна лінія.
Револьверна передбачає ще 2 різновиди:
- онкольна кредитна лінія;
- контокорентна кредитна лінія.
Контокорентна кредитна лінія передбачає кредитування у межах обумовленої суми кредиту та встановленого терміну дії угоди. У цьому транші безупинно видаються і погашаються, відбиваються єдиному рахунку, який поєднує у собі властивості позичкового і розрахункового рахунків. І, відповідно, може мати як дебетове, так і кредитове сальдо.
Основними ознаками цього кредиту є:
- єдиний рахунок, у якому враховується взаємна заборгованість як клієнтів, і банку;
- рахунок є активним, тому відкритий для операцій, що постійно здійснюються.
Овердрафт - це кредитування банком розрахункового рахунку клієнта для оплати розрахункових документів за браку або відсутності на розрахунковому рахунку необхідних коштів. На відміну від звичайного кредиту, кредит по овердрафту передбачає:
- заборгованість погашається усіма сумами, що надходять з цього приводу клієнта;
- можливий пільговий період, протягом якого % не нараховуватиметься (це має бути зафіксовано у договорі).
Розрізняють такі види овердрафту:
- для юридичних;
- для фізичних осіб
Базова відмінність: розмір коштів та мета, для якої використовуються кошти. З іншого боку, для фізичних осіб овердрафт завжди передбачає нарахування % (підвищені). Для юридичних осіб:
- стандартний (класичний) овердрафт;
- овердрафт авансом (дуже надійного клієнта для залучення їх до розрахунково-касового обслуговування;
- овердрафт під інкасацію - овердрафт, що пропонується клієнтам, оборот за розрахунковим рахунком яких не менше, ніж на 75% становить інкасована грошова виручка;
- технічний овердрафт – овердрафт, який надається без урахування фінансового стану клієнта під оформлення за рахунок позичальника гарантійного надходження.
Також розрізняютьовердрафт за умовами надання:
- експрес овердрафт, який потребує мінімального пакета документів;
- стандартний овердрафт, який враховує дебіторську, кредиторську заборгованість, підтверджену документами;
- овердрафт за розрахунковим лімітом, де враховуються документи місячного кредитного обороту клієнта та розрахункові відрахування платежів щодо погашення заборгованості.
Існують специфічні умови щодо овердрафту для фіз. осіб:
- терміни трохи більше 6 місяців;
- наявність у банку особистого банківського рахунку, прив'язаного до розрахункової чи кредитної картки;
- Вищий розмір % платежів.
Для фізичних осіб існує поняття забороненого овердрафту, якого належить технічний овердрафт, тобто. списання більшої суми, ніж було встановлено лімітом. Така ситуація може виникнути у таких випадках:
- коливання курсів валют;
- офлайнова операція, що проводиться без підтвердження послуги банку;
- операція з кредитними картками за наявностінепідтверджених поточних операцій.
У таких випадках % не повинен нараховуватись, але повинні йти повідомлення клієнту про необхідність термінового повернення коштів.