Лист Банку України від 29 травня 2014 р.
Додаток до листа Банку України від 29 травня 2014 р. № 015-55-4/4158
1. З питання про осіб, яким може бути надана конфіденційна інформація
За загальним правилом, передбаченим пунктом 2 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів, відомості, зазначені у пункті 1 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів, можуть бути надані лише особі, якій відкрито особовий рахунок (рахунок депо), або її представнику, а також іншим особам відповідно до федеральними законами.
Так, зокрема, відповідно до федеральних законів така інформація може бути надана:
1) судам та арбітражним судам (суддям) відповідно до пункту 4 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів;
2) Банку України відповідно до пункту 4 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів;
3) органам попереднього слідства у справах, які перебувають у їх провадженні, за наявності згоди керівника слідчого органу відповідно до пункту 4 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів;
4) органам внутрішніх справ при здійсненні ними функцій щодо виявлення, попередження та припинення злочинів у сфері економіки відповідно до пункту 4 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів;
6) нотаріусу відповідно до пункту 3 статті 1171 Цивільного кодексу України за його запитом з метою виявлення складу спадщини та її охорони;
7) податковим органам при витребуванні документів (інформації) про платника податків, платника зборів та податкового агента або інформації про конкретні угоди відповідно до статті 93.1Податкового кодексу України;
9) заставоутримувачу при реалізації прав відповідно до пункту 2 статті 343 Цивільного кодексу України.
При цьому депозитарії відповідно до пункту 3 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів мають право надавати відомості, зазначені у пункті 1 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів, а також особам, зазначеним у депозитарному договорі, у встановлених ним випадках.
2. З питання про надання інформації щодо цінних паперів, обтяжених правом застави, заставоутримувачу
Як випливає з правочинів заставоутримувача, передбачених пунктом 2 статті 343 Цивільного кодексу України, власники реєстру мають право надавати на запит заставоутримувача інформацію про зафіксовані на його користь у реєстрі права застави на цінні папери (далі - Інформація про права застави). Враховуючи вимоги Закону про ринок цінних паперів щодо забезпечення конфіденційності інформації щодо особових рахунків та рахунків депо, при наданні Інформації про права застави власники реєстру та депозитарії мають право вказувати таке:
1) кількість цінних паперів, право застави на які зафіксовано за особовими рахунками (рахунками депо) на користь заставоутримувача, у тому числі кількість цінних паперів, що перебувають у попередній заставі;
2) прізвище, ім'я, по батькові кожного заставника – фізичної особи, повне найменування кожного заставника – юридичної особи;
3) номер особового рахунку (рахунку депо) заставника, на якому враховуються закладені цінні папери;
4) ідентифікуючі ознаки цінних паперів;
5) номер та дата договору про заставу.
При цьому відомості, які мають містити запит заставоутримувача, визначаються правилами ведення реєстру або умовами здійснення депозитарної діяльності.
3. З питання проправових підставах для надання емітенту інформації про особу, якій відкрито особовий рахунок (рахунок депо), а також інформацію про кількість цінних паперів даного емітента на вказаному особовому рахунку (рахунок депо)
Відповідно до пункту 5 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів інформація про особу, якій відкрито особовий рахунок (рахунок депо), а також інформація про кількість цінних паперів цього емітента на вказаному особовому рахунку (рахунку депо) (далі - Інформація) може бути також надано емітенту, якщо це необхідно для виконання вимог законодавства України.
Під вимогами законодавства України, зазначеними у пункті 5 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів, слід розуміти певні (конкретні) норми, якими на емітента покладаються обов'язки, для виконання яких потрібне отримання інформації.
Таким чином, власники реєстру мають право надавати емітенту Інформацію за умови наявності в запиті емітента підстави, відповідно до якої йому необхідна така інформація.
Так, зокрема, емітенти мають право запитувати Інформацію у таких випадках:
1) з метою здійснення прав, закріплених цінними паперами, у тому числі у випадках складання списку:
г) зареєстрованих осіб з метою здійснення виплат за цінними паперами, у тому числі дивідендів відповідно до пункту 3 статті 8 Закону про ринок цінних паперів, пункту 2 статті 42 Закону про акціонерні товариства;
д) осіб, які мають право на отримання коштів та (або) придбаних акціонерами товариства на підставі рішення про зменшення статутного капіталу товариства шляхом зменшення номінальної вартості акцій емісійних цінних паперів відповідно до пункту 3 статті 29 Закону про акціонерні товариства;
е) осіб, які маютьпереважне право придбання додаткових акцій та емісійних цінних паперів, що конвертуються в акції відповідно до пункту 2 статті 40 Закону про акціонерні товариства;
ж) акціонерів, які мають право вимагати викупу товариством належних їм акцій відповідно до пункту 2 статті 75 Закону про акціонерні товариства;
з) власників цінних паперів, що купуються, складеного на підставі даних реєстру власників цінних паперів на дату отримання відкритим товариством добровільної або обов'язкової пропозиції відповідно до пункту 2 статті 84.3 Закону про акціонерні товариства;
і) власників цінних паперів, що викуповуються, відповідно до статті 84.8 Закону про акціонерні товариства;
2) з метою розкриття інформації на ринку цінних паперів відповідно до вимог статті 30 Закону про ринок цінних паперів;
При цьому Закон про ринок цінних паперів не забороняє надавати емітенту на договірній основі аналітичні та статистичні відомості щодо реєстру власників цінних паперів, які не належать до Інформації, зазначеної у пункті 5 статті 8.6 Закону про ринок цінних паперів.
4. З питання про здійснення перевірочних дій з метою виявлення дійсності підстави, зазначеної у запиті емітента
Закон про ринок цінних паперів не вимагає від власника реєстру та номінального власника здійснювати будь-які перевірочні дії щодо виявлення фактичної наявності підстави, що вказується емітентом у запиті або власником реєстру, запит якого складено на підставі запиту емітента (пункти 6 та 8 статті 8.3 Закону про ринку цінних паперів).
Також Закон про ринок цінних паперів не передбачає можливості відмови номінальними власниками у наданні списку, складеного на певну дату, що надаєтьсявласнику реєстру чи вищому депозитарію.
5. З питання про правові підстави для надання інформації за рахунками депо іноземного номінального власника
Випадки, за яких іноземний номінальний власник зобов'язаний надавати інформацію про власників цінних паперів та осіб, які здійснюють права на цінні папери, враховані на рахунку депо іноземного номінального власника, передбачені пунктами 6, 10 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів. Так, зокрема, така інформація надається:
1) у випадках та у строки, які передбачені федеральними законами та нормативними актами Банку України для номінальних власників;
2) для складання списку осіб, складеного на певну дату та містить відомості про осіб, які здійснюють права щодо цінних паперів, а також відомості про кількість цінних паперів, що належать таким особам.
Відповідно до пункту 11 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів інформація про власників цінних паперів, про інших осіб, які здійснюють права на цінні папери, та про осіб, на користь яких зазначені особи здійснюють права на цінні папери, враховані на рахунку депо іноземного номінального власника , за винятком випадків, якщо особами, які здійснюють права за цінними паперами, є іноземні організації, які відповідно до їхнього особистого закону належать до схем колективного інвестування, надається на вимогу наступних осіб:
2) судів, арбітражних судів (суддів);
4) органів попереднього слідства у справах, які перебувають у їх провадженні, за наявності згоди керівника слідчого органу.
При цьому емітент має право вимагати надання інформації, передбаченої пунктом 11 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів, якщо це необхідно для виконаннявимог законодавства України.
Таким чином, як було зазначено вище (пункт 1.3 цього листа), інформація, передбачена пунктом 11 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів, надається емітенту за умови наявності у запиті емітента відповідної підстави, відповідно до якої йому потрібна така інформація.
6. З питання про порядок повідомлення Банку України про порушення особами, яким відкрито рахунки депо іноземного номінального власника, вимог статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів
Як випливає з пункту 7 статті 8.3 Закону про ринок цінних паперів, на додаток до списку всіх власників цінних паперів та інших осіб, які відповідно до федеральних законів здійснюють права на цінні папери, зазначеному в пункті 6 цієї статті Закону про ринок цінних паперів, номінальний власник надає інформацію про номінальних власників, про іноземних номінальних власників, які не надали відомості, що підлягають включенню до списку, а також про цінні папери, враховані номінальними власниками на рахунках невстановлених осіб.
Таким чином, у разі якщо іноземний номінальний власник не надав інформацію про власників цінних паперів та осіб, які здійснюють права щодо цінних паперів, врахованих на рахунку депо іноземного номінального власника, у випадках, передбачених пунктами 6 та 10 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів, вищому депозитарію слід діяти у порядку, передбаченому пунктом 7 статті 8.3 Закону про ринок цінних паперів.
Відповідно до пункту 15 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів депозитарій, який відкрив рахунок депо іноземного номінального власника, зобов'язаний повідомляти Банк Укаїни про порушення особами, яким відкрито відповідні рахунки депо, вимог, встановлених цією статтеюЗакону про ринок цінних паперів.
Обов'язок у напрямку вищевказаних повідомлень у разі ненадання інформації особами, яким відкрито відповідні рахунки депо, виникає у момент закінчення терміну, передбаченого на надання відповідної інформації.
У зв'язку з тим, що Закон про ринок цінних паперів не пред'являє певних вимог до форми таких повідомлень, виходячи із змісту норми пункту 15 статті 8.4 Закону про ринок цінних паперів, повідомлення має містити вказівку на особу, якій допущено порушення, та на характер порушення.
Огляд документа
Надано роз'яснення з питань надання інформації власниками реєстру та номінальними власниками цінних паперів.
Так, згідно з чинним законодавством вони зобов'язані забезпечити конфіденційність інформації про особу, якій відкрито особовий рахунок (рахунок депо), а також даних про останнє, включаючи операції щодо нього.
Зазначено, що Закон про ринок цінних паперів не вимагає від власника реєстру та номінального власника вчиняти будь-які перевірні дії щодо виявлення фактичної наявності підстави, що вказується емітентом у запиті або власником, запит якого складено на підставі запиту емітента.
Розглянуто особливості передачі за рахунками депо іноземного номінального утримувача.