Пенсійні накопичення Корпоративні пенсійні програми на базі НПФ - Віртуальна школа пенсіонера
З цієї статті Ви дізнаєтесь:
- що таке корпоративні пенсійні програми
- як здійснюються пенсійні накопичення у корпоративних пенсійних програмах
- нинішній стан та перспективи розвитку корпоративних пенсійних програм на базі недержавних пенсійних фондів (НПФ)
- кому потрібні знання про пенсійні накопичення у рамках корпоративних пенсійних програм на базі НПФ.
На жаль, тема корпоративних пенсійних програм, які реалізують підприємства для своїх співробітників за допомогою недержавних пенсійних фондів (НПФ), практично не висвітлюється нашими ЗМІ.
Через непоінформованість про спосіб пенсійних накопичень у корпоративних пенсійних програмах багато наших співвітчизників позбавляються можливості значно збільшити свою пенсію.
Щоб не бути голослівним, наведу нещодавно отриманий лист від Леоніда Васильовича М.:
«Я пропрацював у міністерстві шляхів сполучення понад 15 років, а потім перейшов до іншого підприємства, теж пов'язаного із залізничними перевезеннями і працював там як машиніст тепловоза. Наразі працівники українських Залізниць мають підвищену пенсію. Чи можу я також її отримувати. Якщо можу, то як це мені зробити?
Правильно каже народна мудрість – «Усі наші біди від незнань».
Так ось протягом уже 12 років НВФ «ДОБРОСТАН» реалізує корпоративну пенсійну програму недержавного пенсійного.забезпечення працівників ВАТ "Українські залізниці".
Кількість учасників цієї корпоративної пенсійної програми на кінець 2012 року становила близько 728,5 тис. осіб.
Пенсію за корпоративною пенсійною програмою у НВФ «ДОБРОСТАН» отримують понад 250 тис. колишніх працівників РЗ. Асередній розмір пенсії у 2012 році по Холдингу "РЖД" склав -5 104 руб.
Причому це довічна пенсія і виплачується вона незалежно від державної пенсії та на додаток до неї.
Незрозуміло, чому пропрацювавши більшу частину своєї трудової діяльності в системі РЗ, Леонід Васильович Н. опинився поза цією корпоративною пенсійною програмою.
Зі своєї особистої практики знаю, які зусилля потрібно докласти, щоб умовити працівників компанії вступити до корпоративної пенсійної програми. На жаль, не всі наші громадяни адекватно ставляться до таких корпоративних пенсійних програм.
Підсумок – ось такі листи. А потяг, як кажуть, пішов...
Що таке пенсійні накопичення у корпоративних пенсійних програмах
Система державного пенсійного забезпечення фінансується виключно з федерального та частково регіональних бюджетів.
Система обов'язкового пенсійного страхування фінансується з бюджету Пенсійного фонду РФ.
Система недержавного пенсійного забезпечення реалізується через недержавні пенсійні фонди (НПФ) та фінансується за рахунок коштів самих вкладників.
Система недержавного пенсійного забезпечення на базі НПФ існує незалежно від систем обов'язкового пенсійного страхування та державного пенсійного забезпечення, а отримання недержавної пенсії через НПФ не залежить від отримання будь-якої іншої пенсії.
Недержавне пенсійне забезпечення на базі НПФ
Недержавне пенсійне забезпечення здійснюється відповідно до договорів про недержавне пенсійне забезпечення за рахунок пенсійних внесків, що вносяться до недержавних пенсійних фондів (НПФ) громадянами на свою користь або на користь третіх осіб (дітей, онуків, батьків, подружжя та інших) близьких людей), а також роботодавцями на користь своїх працівників.
Недержавна пенсія, що виплачується недержавними пенсійними фондами (НПФ), формується за накопичувальним принципом за рахунок пенсійних внесків вкладників (фізичних та юридичних осіб) та інвестиційного доходу, який щорічно нараховується за результатами їх інвестування у дозволені державою фінансові інструменти.
Система пенсійних накопичень у корпоративних пенсійних програмах – це, по суті, недержавне пенсійне забезпечення, яке здійснюється відповідно до договорів про недержавне пенсійне забезпечення за рахунок пенсійних внесків, які вносяться до недержавних пенсійних фондів (НПФ) роботодавцями на користь своїх працівників.
Нинішній стан пенсійних накопичень у корпоративних пенсійних програмах
Корпоративні пенсійні програми наразі мають близько13–18% українських компаній.
Загалом учасниками цих корпоративних пенсійних програм є близько 5 млн. працівників.
Якщо виходити з того, що пенсіонерів у нас у країні40 млн. осіб, страхові внески до Пенсійного фонду Україна сплачуються за48 млн. працівників («білі» чи «сірі» зарплати) із 87 млн. громадян у працездатному віці (тобто приблизно стільки ж із «чорними» зарплатами), то загалом кількість учасників корпоративних пенсійних програм у насу країні не таке вже й маленьке.
У світовій практиці корпоративні пенсійні програми – одна із найважливіших складових пенсійного забезпечення. Надання корпоративної пенсії часто є законодавчою вимогою до роботодавця і кошти корпоративних пенсійних програм можуть забезпечувати в середньому від 30 до 50% пенсійного доходу пенсіонерів.
Багато хто женеться за медичною страховкою, навіть коли вона видається працівникові на паритетній основі (половину вартості медичної страховки оплачує компанія, а половину – працівник).
Так, медичне страхування це непогано. У якихось випадках дороге медичне страхування (ДМС) тішить самолюбство. Але! З власного досвіду скажу. У мене були досить дорогі медичні страховки. Але особливо скористатися ними не довелося. Елементарно не вистачало часу на ходіння поліклініками і просиджування там у чергах.
Офісну роботу покинув і страховки не стало саме тоді, коли б вона знадобилася. І так більшість працівників.
А корпоративна пенсія завжди залишиться з вами і після закінчення роботи. Це ніби відкладена заробітна плата.
Розмір корпоративної пенсії у різних компаніях різний. Сильно залежить від посади, цінності працівника для компанії, тривалості участі у корпоративній пенсійній програмі.
Що ж у нас у країні сьогодні корпоративні пенсійні програми, на кого вони розраховані і що вони можуть дати особисто Вам?
Існують різноманітні види корпоративних пенсійних програм. Якоїсь єдиної уніфікації корпоративних пенсійних програм, на жаль, немає. Кожне підприємство разом із фахівцями афілійованого з ним НПФ розробляють власну корпоративну пенсійну програму.
За бажанням підприємства можливе створеннясистеми недержавного пенсійного забезпечення, що включає кілька корпоративних пенсійних програм під різні фінансові та кадрові цілі підприємства.
У цій статті через обмеженість її обсягу описувати особливості різних корпоративних пенсійних програм не буду (можливо якщо відвідувачів мого сайту ця тема зацікавить, розгляну їх пізніше).
Зупинюся тільки на специфіці одного виду корпоративної пенсійної програми – так званої паритетної корпоративної пенсійної програми (особисто мені вона найбільше імпонує як фахівця з розробки таких програм).
Фінансування майбутньої корпоративної пенсії у рамках цієї корпоративної пенсійної програми здійснюється підприємством на паритетній основі з працівником. Підприємство сплачує пенсійні внески до корпоративної пенсійної програми у розмірі пропорційно до власних внесків працівника.
Тому паритетні корпоративні пенсійні програми також називають програмами з пайовою участю.
Для того, щоб стати учасником паритетної корпоративної пенсійної програми, працівник повинен укласти з афілійованим НПФ індивідуальний пенсійний договір (часто афілійований НПФ – це так званий «кептивний» НПФ, створений цим же підприємством для реалізації корпоративних пенсійних програм, але про це трохи нижче).
Пенсійні внески працівника утримуються з його заробітної плати та спрямовуються на іменний пенсійний рахунок до НПФ, відкритий відповідно доособистого договору працівника з НПФ.
Пенсійні внески підприємства до НПФ на користь працівника розраховуються пропорційно до внесків працівника та враховуються відповідно допенсійного договору підприємства з НПФ.
Внаслідок участі працівника у паритетнійкорпоративної пенсійної програми його майбутня корпоративна пенсія, що виплачується йому недержавним пенсійним фондом (НПФ), складатиметься з його особистих пенсійних накопичень у цьому НПФ та коштів підприємства, переведених на його користь у НПФ.
При цьому важливо, що працівник зберігає право будь-коли скористатися своїми особистими пенсійними накопиченнями, розірвавши індивідуальний пенсійний договір з НПФ.
Увага. На жаль, далеко не всі наші громадяни довіряють таким корпоративним пенсійним програмам, вважають, що це чергове «розводилово».
Мені свого часу доводилося впроваджувати такі корпоративні пенсійні програми на ряді великих вітчизняних підприємств. Чесно скажу, було не просто зламати недовіру працівників.
Результат – корпоративні пенсійні програми на цих підприємствах існують вже близько 15 років. Понад 8 млн. працівників – учасники корпоративних пенсійних програм. Сотні тисяч працівників - учасників корпоративних пенсійних програм НПФи вже виплачують пристойні корпоративні пенсії. І за весь цей час жодного «кинутого» працівника! Це я стверджую з усією відповідальністю. Тож робіть висновки.
Недержавні пенсійні фонди (НПФ), на базі яких розгорнуто корпоративні пенсійні програми
Кількість НПФ рік у рік зменшується. Йде процес поглинання та укрупнення НПФ. За останні 15 років кількість НПФ загалом зменшилася майже вдвічі – з 271 НПФ у 1998 році до 139 НПФ у 2012 році.
При цьому кількість НПФ, які здійснюють діяльність із обов'язкового пенсійного страхування, з 2005 року (коли таке право було надано НПФ) зростала до 133 НПФ у 2009 році, а з 2010 року почала зменшуватися (у 2012 р. – 112 НПФ).
Зменшення чисельності НПФпереважно пов'язане із посиленням вимог із боку законодавства до НПФ. Що, на мою думку, є позитивною тенденцією, що йде на користь учасникам НПФ.
Виходячи з характеру розвитку, умовно всі НПФ можна поділити на 4 основні групи (хоча існує й інша типологія):
- Кептивні НПФ - розвивають переважно корпоративні пенсійні програми компаній - засновників та їх родинних структур. У портфелі активів під управлінням таких НПФ значно переважають пенсійні резерви (засоби НУО) над пенсійними накопиченнями (засоби ОПС) Приклади кептивних НПФ - НПФ Добробут (структура ВАТ "РЗ"), НПФ Газфонд (структура Газпрому), НПФ Роснефти), НВФ Транснефть (структура Транснефти).
- Корпоративні (умовно кептивні) НПФ - діяльність таких НПФ, як і раніше, ґрунтується на обслуговуванні корпоративних пенсійних програм своїх засновників. При цьому щороку частка пенсійних накопичень у портфелі активів таких НПФ зростає. Переважно зміна статусу з кептивного НПФ на корпоративний НПФ пов'язана із залученням пенсійних накопичень наявних за корпоративними програмами клієнтів. Приклад корпоративного НПФ: НПФ Добробут, НПФ Норильський Нікель.
- Територіальні (або регіональні) НПФ — діють переважно у межах окремого регіону чи групи регіонів. У більшості випадків такі НПФ були утворені за підтримки чинної законодавчої та виконавчої влади регіону. Приклад регіонального НПФ: Ханти-Мансійський НПФ, НПФ Ерел.
- Відкриті (універсальні) НПФ - будучи здебільшого незалежними від великих фінансово-промислових груп, будують свою діяльність на обслуговуванні максимально широкого колаяк фізичних, і юридичних. У активах таких НПФ зазвичай переважають пенсійні накопичення. Приклад відкриті (універсального) НПФ: НПФ Європейський пенсійний фонд, НВФ «Райффайзен», КІТ Фінанс НПФ.
З наведеної нижче таблиці ви зможете дізнатися, який із НПФ «обслуговує» підприємства галузі, в якій ви працюєте, працювали або плануєте працювати.
Для зручності в даному випадку всі НПФ розділені на чотири групи - галузеві, адміністративні, ринкові та банківсько-страхові.