Передача сировини на переробку в 1С Бухгалтерія 8
Передача сировини на переробку в 1С Бухгалтерія 8.3 (3.0)
Як у програмі 1С Бухгалтерія 8.3 провести проводку – передача сировини у переробку?
Нерідко організація займається торгівлею будь-якої продукції, при цьому одночасно ця сама продукція є сировиною та матеріалом для іншої продукції, продажем якої підприємство так само займається. Але з якихось причин виробляти потрібну продукцію підприємство не може.
Таких прикладів багато. Це, наприклад, магазин тканин, який ще продає готовий одяг. Тканини магазин передає на переробку, а назад отримує готову продукцію (одяг).
Розглянемо, як оформити передачу сировини та матеріалів у переробку в 1С 8.3 Бухгалтерія та отримання готової продукції.
Передача сировини у переробку
Для оформлення операції передачі сировини в переробку в 1С зайдемо в меню "Виробництво" та в розділі "Передача в переробку" натиснемо на посилання "Передача сировини в переробку".
Відкриється вікно зі списком документів. Натисніть тут кнопку «Створити». Відкриється вікно створення нового документа.
Заповнення документа має викликати особливих труднощів. У шапці документа, як завжди, вказуємо:
У табличній частині вказуємо список товарно-матеріальних цінностей (сировину або матеріал), що передаються, для переробки. Не забудьте правильно вказати рахунки обліку.
Якщо є зворотна тара, її необхідно вказати на відповідній закладці.
В результаті у вас має вийти приблизно так:
Проведемо документ та подивимося проводки з передачі матеріалів у 1С 8.3:
Якщо у вас виробниче підприємство та на переробку передаються матеріали, то рахунок кредиту буде 10.01.
Надходження з переробки готовоїпродукції
У тому ж розділі натиснемо на посилання «Надходження з переробки» і у вікні натискаємо кнопку «Створити».
Оскільки виробник продукції, яку ми замовляємо, а матеріали надаємо, фактично надає нам послугу, ми створимо два документа.
Перший документ 1С відображатиме вартість виготовлення продукції, а другий поставить на прихід, на зазначений склад готової продукції.
Шапка у документів заповнюється аналогічно попередньому (описаному вище), крім двох реквізитів.
Слід правильно вказати:
- рахунки розрахунків із контрагентами спосіб заліку авансу
- якщо організація є платником ПДВ, то потрібно вказати, чи включено ПДВ у ціну чи ні
Отже, відобразимо спочатку послуги з виробництва продукції. Для цього заповнимо закладку «Послуги», додавши туди один або кілька рядків послуг із довідника номенклатури. Природно вкажемо кількість та ціну.
Якщо потрібно створити рахунок фактуру, вона створюється за посиланням внизу документа:
Проводимо документ. У 1С повинні сформуватися такі проводки щодо надходження послуг з переробки:
Тепер оформимо надходження товару. Для цього заповнюємо закладку "Продукція".
Тут також вказуємо продукцію, кількість і ціну. Також для правильного оформлення операції необхідно заповнити закладку «Використані матеріали», адже потрібно списати їх на виробництво.
Найкраще у номенклатури, що надходить, створити специфікацію, тоді ця закладка заповниться автоматично.
Ось який документ вийшов:
І так само подивимося проводки:
На рахунку 41.01 «Основний склад з'явилася «Паста шоколадна», а матеріали списалисяз цього приводу 20.01.
Виникає законне питання, а чому не можна було оформити надходження готової продукції та послуги одразу, в одному документі. Так, ніхто не забороняє цього зробити, результат буде той самий. Але найчастіше облік послуг та облік надходження продукції рознесені за часом. Якщо товар надійшов того ж дня, коли було надано послуги, можна сміливо робити все одним документом.