Практичне заняття №15 Визначення курсу валют та курсових різниць
Мета заняття: навчитися визначати курси валют
- функції банків та класифікацію банківських операцій;
Валюта – національна грошова одиниця країни, яка є засобом обігу.
Валютний курс - відношення вартості грошової одиниці однієї країни, вираженої в грошових одиницях іншої країни. Валютний курс необхідний для обміну валют під час торгівлі товарами та послугами, руху капталів та кредитів; для порівняння цін на світових товарних ринках, а також вартісних показників різних країн; для періодичної переоцінки рахунків в іноземній валюті фірм, банків, урядів та фізичних осіб.
Котирування валюти — встановлення курсів іноземних валют відповідно до чинних законодавчих норм і практики, що склалася. Відомості про котирування валюти публікуються у спеціальних бюлетенях та діловій пресі.
Пряме котирування – кількість національної валюти за одну одиницю чужої. У більшості країн курси іноземних валют виражаються у національній валюті.
Зворотне котирування – кількість чужої валюти за одиницю національної.
Крос-курси – котирування двох іноземних курсів, жодна з яких не є національною валютою учасника правочину, який встановлює курс. Наприклад, якщо український банк хоче отримати курс долара США до євро, він виходить з курсів обох валют до українського рубля і потім виводить крос-курс долара США до євро.
Спот курс - ціна валюти однієї країни, виражена у валюті іншої країни, встановлена на момент укладання угоди за умови обміну валютами банками-контрагентами на другий робочий день з дня укладання угоди. Спот-курс відбиває, наскільки високо оцінюється національна валюта на даний момент проведення операції поза цієї страны.
деА -котирована валюта;В -котируюча валюта;iАіiВ –відсоткові ставки за валютамиАтаВ; д -термін попередньої угоди;КАіКВ –тривалість процентного року при розрахунку відсотків за валютамиАтаВ.
Приклад розв'язання задачі:
Дилер уклав угоду на купівлю 100 000 USD за курсом спот 27,1500. Процентні ставки за депозитом на 6 місяців у доларах США становлять 6% річних, в українських рублях 10% річних. Термін форвардної угоди – 6 місяців. Тривалість відсоткового року становить 360 днів. Визначити форвард-курс долара США до українського карбованця.
Рішення: Форвард-курс USD/руб.=27,15*(1+0,1*(6/360))/(1+0,06*(6/360)) = 27,1707 руб.
Завдання для вирішення
Завдання 1.
В обмінному пункті встановлено таке котирування німецької марки до рубля: купівля – 20 грн. 76 коп., продаж – 22 грн. 24 коп. Визначити скільки рублів буде отримано при обміні 230 німецьких марок.
Завдання 2.
Курс долара США до рубля дорівнює 29,73 рублів за долар. Процентні ставки на грошовому ринку дорівнюють 28% річних за операціями в рублях та 12% річних за операціями в доларах США. Визначити теоретичний 90-денний форвардний курс долара до рубля, якщо тривалість відсоткового року становить 365 днів у рублях і 360 днів у доларах США.
Завдання 3.
Банк у Москві встановив таке котирування долара США до рубля:
покупка 30 руб.00 коп.
продаж 30 руб. 30 коп.
Визначити: а) Скільки рублів буде отримано під час обміну 100 доларів США; б) Скільки доларів США буде отримано під час обміну 10 тис. руб.
Контрольні питання:
1. Оформіть звіт із практичної роботи.
2. Дайте поняття "валюта", "валютна система".
3. Дайте поняття валютної системи РФ.
4. Що таке «валютний курс», і які види він подразделяется?