Правовий режим дорожніх чеків
Останні економічні тенденції такі, що готівка йде у минуле. Змінилося й саме розуміння правової природи грошей. Можна сказати, що настала нова епоха, що характеризується великою кількістю різноманітних замінників готівки. Зокрема, особливим видом грошей, що застосовуються в сучасній економіці, є так звані кредитні гроші, а також грошові сурогати. Звісно, називати їх грошима можна умовно. Це насамперед засіб обміну, але на відміну від національної валюти є зобов'язаннями не держави, а окремих осіб. На циркуляторну функцію кредитних грошей вказував ще Л.А. Лунц. Він наголошував, що на початку ХХ ст. англійські депозитні банки відкривали клієнтам кредити певні суми і надавали їм право виписувати у межах чеки. Через війну банківські позички породжували нові кошти платежу.
Прообразом сучасного дорожнього чека була циркулярна нота, що з'явилася ще наприкінці ХІХ ст. і дозволяла отримувати за нею готівку у місцевій валюті. Сучасні дорожні чеки (traveller's cheques) емітуються міжнародними платіжними системами, а фактичними платниками з них є банки - члени відповідної платіжної системи. В Україні дорожні чеки з'явилися ще в 70-ті роки. ХХ ст. Їх емітентом був Зовнішекономбанк СРСР, який продавав їх виключно за вільно конвертовану валюту. Наразі дорожні чеки пропонуються до продажу та оплати найбільшими банками України та країн-учасниць СНД. У сучасній банківській практиці найпоширенішими є міжнародні дорожні чеки American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Вони є платіжні документи у вигляді сертифікатів на певну грошову суму в іноземній валюті. Можна сказати, що дорожнійчек - це розпорядження платіжної системи банку видати зазначену суму власнику чека на зразок його підпису.
Основна перевага дорожніх чеків полягає у зручності зберігання та конвертації коштів під час поїздок, оскільки вони є одним із способів захисту власника від втрати та крадіжки грошей. ДОРОЖНІ ЧЕКИ конкурують переважно з готівкою. Перші мають деякі переваги при поїздках за кордон. Гарантією від несанкціонованого використання чека третьою особою служить наявність подвійного підпису власника: перший раз він підписує чек при його купівлі в банку, другий - при оплаті товарів або «переведення в готівку» грошей за допомогою дорожнього чека. Водночас наявність на дорожньому чеку зразка підпису власника одночасно і нестача цього документа, оскільки полегшує підробку у разі втрати чи крадіжки. Тому на практиці поширені випадки, коли банки відмовляють у сплаті дорожніх чеків.
Одна з суттєвих переваг дорожніх чеків – на них не поширюються встановлені валютним законодавством України обмеження на вивезення готівкової іноземної валюти. Тому дорожні чеки є привабливими при вивезенні великих грошових сум за кордон. Разом з тим, необхідно пам'ятати, що при одноразовому ввезенні в Україну фізичними особами-резидентами та фізичними особами-нерезидентами дорожніх чеків на суму, що перевищує в еквіваленті 10 тис. доларів США, вони підлягають декларуванню (ч. 3 ст. 15 Федерального закону «Про валютне регулюванні та валютному контролі»). Фізичні особи-резиденти та фізичні особи-нерезиденти мають право вивозити з України дорожні чеки, раніше ввезені або переведені до РФ, за дотримання вимог митного законодавства в межах, зазначених у митній декларації чи іншому документі,що підтверджує їх ввезення або переведення в Україну (ч. 2 ст. 15 Федерального закону «Про валютне регулювання та валютний контроль»).
Аналогічні правила, тобто вивезення дорожніх чеків за кордон у необмеженій кількості передбачені законодавством Республіки Білорусь. В Україні навпаки за кордон дозволяється вивозити дорожні чеки на суму до 6 тис. доларів США; на великі суми необхідно оформити дозвіл, який зазвичай видається банками безкоштовно. Схожі правила діють і в Республіці Молдова, де вільне вивезення дорожніх чеків можливе в межах 50 тис. доларів США.
Дорожні чеки, звичайно, є грошовим сурогатом, але в багатьох країнах вони практично прирівняні до місцевої валюти. Наприклад, США розрахунки можна вести безпосередньо дорожніми чеками. Готелі, ресторани та магазини приймають їх як засіб платежу та видають здачу у місцевій валюті. Оскільки частково перевести в готівку дорожній чек не можна, дуже поширені чеки з невеликим номіналом. Використання дорожніх чеків нарівні з готівкою в інших країнах можливе за умови, що валюта чека збігається з валютою країни перебування. З цих позицій дорожній чек можна розглядати не як грошовий сурогат, а як фінансовий актив, що звертається, прирівняний до засобу платежу, або як платіжний документ в іноземній валюті.
Дорожні чеки можна також порівнювати з платіжними картками. На відміну від них чеки не вимагають оформлення страхових депозитів або «незгоряних» залишків у банку і їх часто можна перевести в готівку без сплати комісії. Мережа банківських установ, що входять до міжнародних платіжних систем, дозволяє відновлювати вкрадені або втрачені чеки під час поїздки, а не після повернення з неї.
Крім традиційних дорожніх чеків міжнароднихплатіжних систем, у вітчизняній банківській практиці почали використовувати подібні документи. Так, з 2000 р. Ощадбанк України пропонує своїм клієнтам-фізичним особам для надійного зберігання грошей під час поїздок по Україні використовувати розрахункові чеки. Незважаючи на таку назву, сутність розрахункових чеків Ощадбанку не в тому, щоб бути засобом безготівкового платежу, а саме в тому, щоб забезпечити збереження грошей клієнта під час подорожей усередині країни. Клієнт, наприклад, купує чек на певну суму рублів у Москві, а потім через певний час переводив у готівку його у філії Ощадбанку. Розрахунковий чек Ощадбанку України - це іменний грошовий документ, який може бути виписаний на ім'я клієнта або вказаної ним іншої особи в сумі від 100 до 10 млн рублів за рахунок готівки або шляхом списання коштів з рахунку за вкладом. Термін дії розрахункового чека становить 4 місяці. Після закінчення цього терміну розрахункові чеки Ощадбанку Україна можна обміняти на гроші, але тільки в тій філії, де їх було придбано. Очевидно, що розрахункові чеки Ощадбанку слід вважати нічим іншим, як аналогами дорожніх чеків, призначених виключно для поїздок територією держави.
Аналізуючи безпосередньо юридичну природу дорожнього чека, необхідно зосередити увагу на двох аспектах, а саме: чи вважається він чеком за змістом ЦК «Україна» і чи є він цінним папером взагалі? Слід зазначити, що, незважаючи на свою назву, дорожні чеки мають, по суті, «нечекову» природу. По-перше, це строго формальний документ, реквізити якого прямо передбачені законодавством (ст. 878 ЦК України).
За формальними критеріями дорожні чеки неможливо прирівняти до класичних. Вони, як правило, містять не доручення платнику (банку) виплатитипевну грошову суму, а зобов'язання емітента щодо оплати. Крім того, у дорожніх чеках зазвичай не вказується платник. Справжність чека засвідчується звіркою та встановленням тотожності першого та другого підпису на ньому. Дорожні чеки оплачуються лише первісному власнику – тому, хто його підписав. Вони позбавлені оборотоспроможності, оскільки їх передача навіть у порядку загальногромадянської цесії заборонена. Це, мабуть, єдина ознака, що зближує їх із класичними іменними чеками, які також підлягають передачі (п. 2 ст. 880 ДК РФ).
По-друге, дорожні чеки не обмежені терміном дії та, невикористані в одній закордонній поїздці, можуть бути реалізовані власником у наступних подорожах. Це правило суперечить сутності чека як інструменту платежу з відносно коротким терміном дійсності (тобто терміном пред'явлення чека до оплати).
Останнім часом дорожні чеки все частіше використовуються як засіб зберігання заощаджень для людей, які не довіряють ні банківським рахункам, ні сейфам. Це з тим, що у разі втрати чи крадіжки дорожніх чеків їх власник отримує відповідну компенсацію. Даний приклад ще раз показує, що дорожні чеки виконують функції, які абсолютно відрізняються від призначення класичних чеків.
Так, у 2004 р., крім стандартних (традиційних) дорожніх чеків, в обороті з'явилися ощадні чеки American Express - Secure Funds. Це аналог звичайних дорожніх чеків, тому що їх також можна брати із собою у поїздки. Характерно, що ощадні чеки використовуються у таких країнах, як Україна, Аргентина, Узбекистан, Казахстан та Білорусь. Причому такий різновид випустив лише один платіжна система з приблизно двадцяти, які емітуютьзвичайні дорожні чеки. На наш погляд, поява ощадних чеків саме в Україні не дивно, оскільки наша країна лідирує за обсягом готівки, що зберігається вдома.
Ощадні чеки дуже схожі з ощадними та депозитними сертифікатами, які можуть видаватися банками як підтвердження прийому грошей на банківський вклад (ст. 844 ЦК України). Принципова відмінність з-поміж них у тому, що причина появи сертифіката - це договір банківського вкладу, у відриві від нього використання сертифіката неможливо. Цього не можна сказати про ощадні чеки, які є чистим замінником певної грошової суми. Ще однією важливою відмінністю є відсотковий дохід власника сертифіката і, відповідно, відсутність такого у власника ощадного чека.
По-третє, звернення дорожніх чеків регламентовано не чековим законодавством, а спеціальними інструкціями платіжних систем, які випускають ці чеки. Слід зазначити, що законодавство деяких країн містить спеціальні норми, присвячені цьому вопросу.
У США звернення дорожніх чеків регламентовано нормами Єдиного торгового кодексу. Відповідно до ст. 3-104 (i) ЄТК «туристський чек» означає документ, який підлягає оплаті за запитом, виписаний на банк або підлягає оплаті через банк, позначений як «туристський чек» або подібним терміном і вимагає як умову оплати повторного підпису особи, зразок якої надано на документі». У зв'язку з цим хотілося б зазначити, що de lege ferendaе доцільно розмежувати поняття «чека» та «дорожнього чека» як різних інструментів безготівкових платежів.
З іншого боку, відомості про дорожні чека, придбані клієнтом в уповноваженому банку для оплати відрядження.витрати своїх співробітників у закордонному відрядженні та виданих особам, що відряджаються, на зазначені цілі, повинні відображатися в Книзі обліку цінних паперів.
Висновок про те, що дорожні чеки є певним різновидом цінних паперів, також побічно підтверджується вітчизняною судово-арбітражною практикою.
Незважаючи на ці докази, дорожній чек, володіючи всіма ознаками цінного паперу, все ж таки не може, вважатися таким. Бо згідно зі ст. 143 ЦК України нею може бути документ, віднесений до цінних паперів законом або в установленому ним порядку. Згідно з нашим законодавством, дорожній чек за формальними критеріями не може бути зарахований до цінних паперів.
Список використаної літератури
1. Бєляєва О.А. Розрахунки чеками в Україні та за кордоном. Законодавство та практика. М., Юридична фірма «Контракт», 2004, с. 41-44.
2. Лунц Л.А. Гроші та грошові зобов'язання у цивільному праві. М., Статут, 1999 р., с. 290.
3. Вормс А.Е. Чек у законодавстві СРСР. «Кредит та господарство», 1927 р., N 3-4.
6. Лист Банку України «Узагальнення практики застосування нормативних актів Банку України з питань валютного регулювання». «Вісник Банку України», 2001 р., N 31.
7. Овсейко С. Чеки та чекове звернення: порівняльно-правовий
аналіз. "Банківське право", 2003 р., N 2.
8. Єдиний закон про чеки (Женевські чекові конвенції 1931 р.)