Розрахунок середньорічних прогнозованих доходів, Оцінка показників економічної ефективності проекту
Зменшення тарифів на 10%
Тарифні доходи поділяються на одноразові та середньорічні. До одноразових відносяться доходи за підключення до пакету послуг.
Одноразовий дохід від підключення до мережі абонентів становить у середньому протягом року:
Дп = 4392 аб. • 2000 руб. = 8784000 руб.
Середній дохід за рік становитиме:
Дср = (Саб + Дп) / 3 (5.28)
Дср = (15480000 +8784000) / 3 = 8088000 руб.
Оцінка показників економічної ефективності проекту
Для оцінки економічної ефективності проекту використовуються такі показники:
- собівартість 100 руб. доходу;
- фондовіддача основних фондів;
- термін окупності основних фондів;
- рентабельність від;
Собівартість послуг зв'язку
На підприємствах зв'язку застосовується відносний показник собівартості, що характеризує загальні експлуатаційні витрати підприємства, що припадають на 100 рублів доходів від основної діяльності та розраховується за формулою:
З = (Е/Дт) • 100 (руб. / 100руб.), (5.29)
де Е – річні експлуатаційні витрати;
Дт – тарифні доходи від основної діяльності.
Собівартість 100 руб. тарифних доходів складе:
З = (3032051/8088000) • 100 = 37,49 руб. / 100 руб.
Продуктивність праці працівників
Продуктивність праці працівників, які обслуговують цю ділянку визначається за формулою:
Птр = Дт / Т (руб. / Чол.), (5.30)
де Т – загальна чисельність виробничого персоналу.
Продуктивність праці становитиме:
Птр = 8088000 / 4 = 2022000 руб. / Чол.
Фондовіддача від використання основних фондів визначається за такою формулою:
Кф = Дт/Фср (руб./руб.), (5.31)
де Фср – середньорічна вартість основнихфондів (для нововведених фондів Фср дорівнює капітальним затратам).
Фондовіддача основних фондів складе:
Кф = 8820000 / 8209823 = 1,07 руб. / Руб.
Коефіцієнт фондовіддачі основних фондів характеризує розмір доходу, що припадає на 1 карбованець середньорічної вартості ОПФ.
Таким чином, фондовіддача дорівнює 1,07 руб. / Руб.
Пр - прибуток від послуг зв'язку, крб., визначається за такою формулою:
Пр = Дт – Е (руб.), (5.32)
Пр = 8088000 - 3032051 = 5055949 руб.
Чистий прибуток (Пч) характеризує прибуток, що залишається у розпорядженні підприємства: вона визначається шляхом вилучення з балансового прибутку суми податку на прибуток. Розмір податку на прибуток дорівнює 20%
Пч = 5055949 - 0,20 * 5505949 = 4044759 руб.
Термін окупності капітальних вкладень визначається за такою формулою:
Струм = К / Пр (років) (5.34)
де К - капітальні вкладення, руб.;
Пр - прибуток від послуг зв'язку, крб.
Термін окупності складе:
Струм = 8209823 / 5055949 = 1,5 (року).
Розрахунок рентабельності інвестицій у проект
Рентабельність інвестицій у проект (%) розраховується за такою формулою:
Рентабельність проекту з чистого прибутку:
R = (4044759 / 8209823) * 100% = 49,3%.
Техніко-економічні показники зведено до таблиці 5.11.
Таблиця 5.11 – Техніко-економічні показники проекту
1. Кількість абонентів
2. Швидкість на 1 абонента, Мбіт/с
3. Капітальні вкладення, руб.
- Вартість будівельно-монтажних робіт
- Витрати на транспортні та складські витрати
- Витрати на розробку та впровадження проекту
4. Чисельність персоналу, чол.
5. Річні експлуатаційніВитрати, руб.
- Фонд заробітної платні
- страхові внески до державних позабюджетних фондів
- Відрахування на НДДКР
6. Річні тарифні доходи від основної діяльності, руб.
7. Прибуток від послуг, крб.
8. Чистий прибуток, руб.
9. Собівартість одиниці доходу, руб./100руб.
10. Фондовіддача обладнання
11. Рентабельність проекту, %
12. Строк окупності капітальних вкладень, років
Розраховані показники можна порівняти з плановими нормативами:
Трасч організація технології FTTB на даній ділянці є економічно ефективною.
Невеликий термін пояснюється тим, що мережа широкосмугового доступу буде будуватися на мережах зв'язку з використанням існуючих площ, будівельних споруд.
Таким чином, економічні розрахунки дозволили визначити, що проект побудови мережі абонентського доступу на основі технології FTTB з використанням архітектури FTTH є економічно ефективним та його реалізація є доцільною.