Розслідування контрабанди

Підконтрабандою розуміється переміщення через митний кордон України товарів чи інших предметів, вчинене крім або з приховуванням від митного контролю, або з обманним використанням документів або засобів митної ідентифікації, або пов'язане з недекларуванням або недостовірним декларуванням (ст. 188 КК) РФ).

З криміналістичної точки зору виділяють такі види контрабанди : контрабанда, що здійснюється фізичними особами в особистих або комерційних цілях; контрабанда, що здійснюється учасниками підприємницької діяльності у комерційних цілях.

Типовими способами здійснення контрабанди фізичними особами є:

переміщення товарів чи інших цінностей через кордон у спеціально пристосованих схованках, влаштованих: у ручній поклажі чи багажі; у предметах одягу та взуття злочинця; у предметах, що знаходяться на тваринах; у природних отворах, органах та зачісці злочинця; у транспортному засобі, в офіційно перевезених партіях товару під виглядом іншого вантажу тощо;
повне чи часткове недекларування чи недостовірне декларування товарів;
обманне використання митних документів чи засобів митної ідентифікації.

Для контрабанди, що здійснюється учасниками підприємницької діяльності у комерційних цілях, характерні такі способи:

а) переміщення товарів із приховуванням від митного контролю у схованках, обладнаних у транспортних засобах;

б) обманне використання комерційних, транспортних, банківських та інших документів (комерційних та пакувальних листів, сертифікатів про походження товару, проспектів товарів, страхових полісів тощо);

Так, на залізничному транспорті фальсифікуютьсязалізнична накладна, на морському — коносамент, на повітряному — авіаційна накладна, на автомобільному — товарно-транспортна накладна, а також документи, що додаються.

З використанням фіктивних митних і вантажосупровідних документів у яких найчастіше вказується найменування підставної чи неіснуючої фірми. Перевізники при цьому, як правило, заявляють про свою непоінформованість про характер вантажу та фіктивність документів на цей вантаж.

в) обманне використання засобів митної ідентифікації (пломб, печаток, шифрового та літерного маркування, штампів та ін.);

г) недекларування чи недостовірне декларування товарів та транспортних засобів.

При розслідуванні контрабанди підлягають дослідженню такі обставини: 1) факт та обставини переміщення предметів контрабанди через митний кордон України та їх виявлення митниками чи прикордонниками; 2) предмет контрабанди, тобто. встановлення точного найменування, кількісних та якісних характеристик предметів, незаконно переміщених через кордон; 3) місце та час здійснення контрабанди, у тому числі місце виявлення предмета контрабанди, характер, особливості та місце розташування схованок; особливості конструкції схованок, їх призначення, пристосованість для переміщення виявлених предметів; 4) особи, які вчинили цей злочин; 5) спосіб здійснення контрабанди; 6) мотиви та цілі злочину.

На початковому етапі розслідування контрабанди виділяються дві типові слідчі ситуації:

виявлено предмет контрабанди в особи, яка проходить митний контроль;
власник виявленої контрабанди, що здійснюється у комерційних цілях, невідомий.

У першій слідчій ситуації проводиться комплекс наступнихслідчих дій. Спочатку потрібно допитати посадових осіб митного органу, які здійснюють контроль фізичних осіб у зоні митного контролю, а потім провести особистий обшук та допит особи, яка мала намір незаконно перемістити предмети через кордон РФ. При цьому якщо є припущення, що предмети контрабанди (дорогоцінності, контейнери з наркотичними речовинами) знаходяться у внутрішніх органах затриманого, необхідно провести його огляд із застосуванням рентгеноскопічного дослідження шляхом введення проносних засобів та огляду природних отворів тіла. При допиті затриманого має бути встановлена його особа та з'ясовано такі питання: кому належать предмети контрабанди; чи здійснював він раніше аналогічні перевезення; що відомо йому про відправників та одержувачів предметів контрабанди; чи є домовленість із співробітниками митниці про їхнє сприяння під час проходження митного контролю тощо.

Провівши огляд предметів контрабанди, вилучення та огляд митних декларацій особи, затриманої з контрабандою, а також огляд схованки, в якій була виявлена контрабанда, необхідно призначити криміналістичні експертизи слідами, виявленими у схованці та біля неї, а також на предметах контрабанди, та експертиз ( криміналістичної, товарознавчої, мистецтвознавчої) для визначення точного найменування, характеристики та вартості предмета контрабанди. Потім допитати очевидців виявлення контрабанди, осіб, які виготовили або продали предмети, за переміщення яких було затримано контрабандиста. Провести виїмку документів, що підтверджують факт придбання предмета контрабанди у певному місці (товарних чеків, інших документів з відмітками організацій, що торгують тощо). Усі особи, виявлені під час допитівзатриманого або поданим огляду предметів контрабанди слід провести обшуки.

У другій слідчій ситуації необхідно провести: допит співробітників органу митниці, які виявили конграбанду, а також співробітників вантажного, валютного та інших відділів за обставинами та порядком оформлення митних документів, за обставинами випуску вантажу через митний кордон (якщо він відбувся); вилучення матеріалів відомчої перевірки за фактом виявлення контрабанди; допит усіх осіб, причетних до правочину; виїмку в учасників зовнішньоекономічної діяльності та перевізника документів, на підставі яких здійснювалася їх підприємницька діяльність загалом та постачання цієї партії товару зокрема, оглянути їх; огляд вантажу, під час якого встановити його найменування, вага. кількість, при можливості та необхідності проводиться вилучення зразків; призначення криміналістичних та інших експертиз (криміналістичну експертизу документів, товарознавчу, хімічну); допит осіб, які здійснювали переміщення предметів через кордон; огляди та обшуки приміщень, де зберігався або зберігається вантаж; огляд місця виявлення контрабанди та транспортного засобу, використаного злочинцями; допит керівників організацій - учасників зовнішньоекономічної діяльності та осіб, які відповідали за постачання товарів за кордон; виїмку та огляд засобів митної ідентифікації (печаток, пломб та ін.); призначення необхідних експертиз.

На етапі подальшого розслідування проводиться виявлення та допит співучасників контрабанди з метою встановлення зв'язків між співучасниками, виявлення організованої злочинної групи, яка займається контрабандою, встановлення джерел отримання предметів контрабанди; обшуки в місцях, де можуть бути предмети, призначені дляконтрабандного вивезення; огляд виявлених об'єктів та проведення криміналістичних, мистецтвознавчих та товарознавчих експертиз.