6 Управління пасивами банку
Управління пасивними операціями—ще одна важлива ланка в системі управління банківськими операціями та банківського менеджменту. Зазвичай, у комерційних банках управлінню підлягають вклади до запитання, термінові вклади, ощадні вклади, ощадні сертифікати, термінові депозитні сертифікати, короткострокові сертифікати ринку та інших.
Таким чином, в даний час у банківській практиці існує досить велика різноманітність вкладів та депозитів. Головне завдання будь-якого банку – розширити клієнтуру та за рахунок цього збільшити депозитні операції банку.
У світовій банківській практиці розробленометоди управління пасивними операціями,застосування яких передбачає:
•зручне місцезнаходження, наявність гарного приміщення та кваліфікованого персоналу (приміщення банку має бути чистим, затишним, зручним та залучати клієнтів, персонал має бути ввічливим, ввічливим та ефективно виконувати свої функції);
• облік банком загальноекономічної ситуації у країні та світової кон'юнктури під час планування пасивних операцій;
• ефективна територіальна структура філій;
• можливість надання додаткових небанківських послуг (у західних країнах, наприклад, наявність хорошої автостоянки).
При розвитку пасивних операцій враховується фактор переваги «старих» досвідчених банків, які давно працюють на ринку та залучають кошти послідовних поколінь вкладників (батьки – діти – їхні діти тощо).
При розвитку та розширенні пасивних операцій банк повинен:
1) будувати політику досить гнучко та підтримувати свою стійкість; при цьому він може використовувати фонди центрального банку, отримати позики від інших банків та кредитно-фінансових.установ на внутрішньому ринку або світовому ринку позичкового капіталу (переважно на ринку євровалют);
У зв'язку з поняттям управління пасивами банку існують поняттядепозитної експансіїтаскорочення вкладів.Зазвичай обсяг вкладів у системі комерційних банків залежить переважно від суми кредитів, наданих банками у вигляді позичок та інвестицій.
Якби банки не здійснювали позичкових та інвестиційних операцій, то обсяг їх депозитів дорівнював би сумі готівки, внесених вкладниками. Таким чином, банки мали б абсолютну ліквідність, а їхні доходи складалися виключно з комісійних винагород, що стягуються з клієнтів за різні послуги. Але банки що неспроможні обмежити цим своєї діяльності, оскільки прагнуть отримати прибуток.
Банк може позичити або інвестувати суму, рівну резервам або надлишковим резервам. Під надлишковими резервами розуміють суму коштів, що перевищують передбачені законом резерви, та будь-які інші кошти, які банки вважатимуть за необхідне використовувати для підтримки ліквідності та забезпечення зобов'язань. Так, якщо сума депозитів у банку становить 1 млн. дол., а резерви для забезпечення (за законом та міркуваннями ліквідності) — 250 тис. дол., то надлишок у 750 тис. банк може віддати в борг. Якщо ця сума передається іншому банку, той робить те саме і т.д. Проте депозитна експансія може продовжуватися лише за умови співпраці всіх банків та готовності центрального банку підтримати її, надаючи додаткові резерви.
Для збільшення припливу депозитних вкладів та посилення конкурентоспроможності на міжбанківському ринку багато банків прагнуть встановлювати високі відсоткові ставки за депозитними вкладами. Це виправдано, якщо критичні, пасивні процентніверстати нижче відсоткових ставок за активними операціями на величину запланованої банківської маржі.
Крім того, для отримання позитивної банківської маржі в межах планових величин ці ставки не повинні перевищувати максимальної нормативної величини, яка для кожного окремого банку є критичною та має свій конкретний розмір. Цей розмір може бути визначений на основі показників чистої процентної маржі (ЧПМ)як відношення різниці між отриманими відсотками(ПП)та сплаченими відсотками(УП)до працюючих активів(РА):
Інший показник — показник спреду — враховує як ефективність використання працюючих активів, а й ефективність використання залучених коштів. Показник спреду(ПС)визначається як різниця відносин між отриманими відсотками(ПП)до працюючих активів(РА)та сплачених відсотків(УП)> до обсягу залучених коштів(ПС):
Коефіцієнт чистої відсоткової маржі як з активам і пасивами, визначає здатність менеджерів банку керувати ефективністю використання активів і пасивів.
Коефіцієнт спреду ще детальніше аналізує співвідношення між прибутковістю використовуваних активів і витратністю (вартістю) залучених коштів. У будь-якому випадку всі показники, що розглядаються в динаміці повинні бути позитивними і темпи зростання прибутковості повинні випереджати темпи зростання витратності, в іншому випадку банк може отримати збитки. Коефіцієнти спреду розраховуються окремо шляхом порівняння прибутковості за активними та витратності за пасивними операціями, вони визначаються за ряд однакових періодів (місяців, кварталів або років).
Падіння ділової активності, посилення міжбанківської конкуренції веде, як правило, до зменшенняаналізованих показників. За нормальних умов роботи банку менеджери визначають їх нормативні рівні, що використовуються при плануванні прибутку банку.
З позиційінтенсивно-екстенсивногозростання банку можливі такі варіанти;
1)інтенсивне зростання,коли збільшення доходу та прибутку банку досягається в основномуу,\рахунок збільшення норми прибутковості або рентабельності кожної одиниці розміщених депозитних ресурсів. При цьому загальна маса депозитних ресурсів, як правило, не змінюється або змінюється незначно;
2)екстенсивне зростання,коли в основному збільшується маса депозитних коштів, наприклад, при збільшенні клієнтської бази вкладників, а норма прибутку на одиницю депозиту залишається незмінною або змінюється незначно;
3)інтегрований варіант зростання,коли суттєво змінюються як якісний показник - норма прибутковості на одиницю депозиту, так і кількісний показник - маса депозитних ресурсів.
Розглянуті варіанти мають переваги та недоліки.
При першому варіанті висока маса прибутку забезпечується за рахунок високої рентабельності, що потребує кваліфікованого управління депозитними коштами менеджерами банку.
При третьому варіанті необхідні найвищі витрати з аналізу та планування ресурсів, залучення нової клієнтури і т. д., які тільки тоді виправдані, коли можуть бути перекриті свердприбутком банку.