Банкрутство ІП покрокова інструкція 2017р.

Вихідні дані

Ірина – підприємець, їй доводиться згортати свій невеликий бізнес із боргом у 2 мільйони рублів. Вона перукар, оформила ІП, щоб самостійно працювати, а не переходити до штату, але зараз вона не збирається більше орендувати робоче місце в одному із салонів через зниження доходів. Заборгувала орендодавцю, постачальникам доглядових засобів та розхідників, у неї немає коштів навіть сплатити страхові внески та податки.

Вона не змогла розплатитися з банками за кредитами, які брала і на особисті потреби, і на купівлю нового перукарського крісла. Брала нові кредити, щоби розрахуватися зі старими, не встигла вчасно внести платіж і отримала штраф за прострочення. За останній рік підприємниця набрала п'ять кредитів (2 – як ІП, та 3 – як фізична особа) та вичерпала ліміт за двома кредитками. Ось уже три місяці вона не працює та не платить банку. Борги зростають, і Ірина хоче це зупинити.

З чого почати банкрутство

Відповідно до ст. 214 ФЗ №127 підстава для банкрутства – це неможливість ІП оплачувати обов'язкові платежі та виконувати свої зобов'язання перед кредиторами. У статті 213.3 Закону про Банкрутство конкретизовано умови прийому заяви від боржника – вимоги щодо нього перевищують суму півмільйона рублів і не виконує їх понад 3 місяців.

Ірина підходить за цими нормами і тепер їй потрібно підготуватися до процедури та ініціювати банкрутство.

Підготовка документів

Спочатку потрібно зібрати докази свого права на банкрутство та приготувати пакет документів для звернення до суду. Підтвердження суд прийме лише письмово та у формі офіційних документів, тому й потрібноперейматися їх збором. Готувати потрібно копії, оригінали залишаються на руках.

Для громадянина, який планує стати банкрутом, перелік документів включає таке:

Документи для ідентифікації особистості. Загальноцивільний паспорт, свідоцтво ІПН, СНІЛС, а також виписка про стан індивідуального особового рахунку за формою СЗІ-6 – замовити її можна особисто у відділенні Пенсійного Фонду, МФЦ, банку-операторі (Сбербанк, ВТБ24, УралСиб, Банк Москви, Газпромбанк) або на порталі Держпослуг, в електронному вигляді її нададуть протягом доби, а у паперовому – протягом 10 днів.
Відомості про сімейний стан. Свідоцтво про укладення шлюбу або про розірвання його (якщо розлучення відбулося за останні 3 роки), шлюбний договір, рішення суду про поділ майна подружжя, якщо воно було прийнято протягом 3 попередніх років. Свідоцтво про народження неповнолітнього, чиїм батьком, усиновлювачем або опікуном є боржник.
Дані про борги та кредитори. Усі довідки, договори, виписки, розписки, що підтверджують наявність заборгованості. Списки кредиторів – державних органів, бюджетних структур, юридичних та фізичних осіб. Також потрібні дані про дебіторську заборгованість – усіх тих, хто винен щось самому боржнику.
Інформація про активи боржника. Опис майна із зазначенням його місцезнаходження, якщо воно є заставою, то має бути вказівка заставоутримувача. Правовстановлюючі документи на нерухоме та рухоме майно, результати інтелектуальної праці. Якщо боржник виступав акціонером та засновником у юридичних особах, то потрібно додати витяг з реєстру акціонерів із зазначенням частки громадянина у ньому.
Дані про фінансові потоки. Довідка 2-ПДФО про доходи та податки фізичної особи за 3року.

Документи про угоди за той самий трирічний період, скоєних з нерухомістю, транспортними засобами, частками у статутному капіталі організацій, цінними паперами та будь-яким іншим майном у сумі понад 300 тисяч рублів.

Довідки з банку про залишки за наявними рахунками як відкритих для ведення підприємницької діяльності, так і для особистих потреб – розрахункові, карткові та електронні рахунки, вклади та депозити. Виписки про операції з усіх банківських рахунках за трирічний період.

Додатково мають бути додані документи, які підтвердять обставини втрати платоспроможності, якщо боржник посилається ними – хвороба, звільнення, зниження доходів та інші причини. Все це потрібно окремо довести відповідними документами.

Фізична особа, яка здійснює підприємницьку діяльність, окремо має надати такі папери:

свіжа виписка з ЄДРІП – не старше 5 робочих днів до моменту подання документів до суду;
свідоцтво про постановку ІП на облік у податковому органі (у 2017 році під час реєстрації підприємця воно не видається, але для всіх раніше зареєстрованих ІП це свідоцтво ще у ході).

Ірині потрібно ще пред'явити за три попередні роки податкову звітність ІП, книгу обліку доходів та витрат, довідку 3-ПДФО, де і буде відображено її загальний фінансовий стан.

Повідомити про майбутнє банкрутство

Подати заяву до арбітражного суду

Сформувавши пакет документів та повідомивши про ініціювання процедури банкрутства, підприємець повинен переходити до складання заяви для Арбітражного суду.

До нього, крім перерахованих паперів, ще треба додати документи про сплату держмита у розмірі 300 рублів. Реквізити потрібно дізнатисябезпосередньо у арбітражному суді.

Додатково ще на етапі подання заяви потрібно внести на депозит суду кошти на оплату послуг фінансового керуючого – 25 000 рублів. Вибирати фінансового керуючого не можна, можна лише зазначити саморегулюючу організацію. Якщо грошей немає, доведеться подати клопотання про відстрочку внесення цієї суми.

Направити заяву з усіма додатками допускається поштою (замовним листом із описом), в електронному вигляді на сайті Арбітражного суду або особисто віддати до суду.

Дочекатися рішення про обґрунтованість заяви

Суд розгляне заяву та винесе ухвалу про її обґрунтованість чи необґрунтованість та призначить засідання для ухвалення рішення про старт процедури банкрутства протягом найближчого місяця.

Суд може і відхилити заяву через відсутність необхідних документів, нестачу вихідних даних або неправильне їх оформлення. Уникнути цієї ситуації допомагають юристи – адвокати, які супроводжують процедуру банкрутства фізичних осіб та ІП. Ці фахівці візьмуть на себе контроль за проходженням процедури відповідно до встановленого законодавчого порядку. Їхні послуги оплачуються окремо і можуть оцінюватися в 5 000 – 20 000 рублів за підготовку необхідної документації та супровід до моменту призначення фінансового керуючого.

Як проходить банкрутство ІП і скільки воно коштує

Коли документи зібрані та перевірені, держмито сплачено, гроші за послуги фінансового керуючого внесено на депозит, а заява прийнята, залишається чекати на рішення суду і рухатися далі вже з ним.

Однак цих грошей (25 000 рублів) може не вистачити, якщо банкрутство протікатиме у два етапи: спочатку реструктуризація, потім – реалізація майна, або мирова угода з кредиторами. Закожен окремий етап необхідно заплатити по 25 000 рублів. Фінансовий керуючий отримає ще 7% коштів, які будуть виявлені в ході банкрутства і підуть на погашення боргів.

Будуть й інші витрати:

З урахуванням основних витрат банкрутство фізичної особи, зокрема ІП, може коштувати від 30 000-80 000 рублів + 7% від суми погашеного боргу. Ці кошти беруться з конкурсної маси – всіх активів, які виявить цей фахівець у ході процедури.

Ірина з її боргом у 2 млн. рублів може заплатити до 190 000 - 240 000 рублів тільки за саму процедуру банкрутства, плюс їй доведеться повертати і всі борги з урахуванням рекомендацій фінуправляючого.

Реструктуризація боргів

Якщо подати клопотання про перехід відразу до етапу реалізації майна, і суд ухвалить рішення про пропуск реструктуризації, можна заощадити 25 000 рублів. Відсутність офіційного джерела доходу або мізерні доходи боржника (менше 20 000 - 30 000 рублів на місяць), які не зможуть покрити всі вимоги кредиторів навіть при розподілі платежів на 3 роки, стануть підставою для відмови від проведення процедури реструктуризації.

Якщо ж суд відхилить це клопотання, то розпочатиметься з реструктуризації: протягом 2 місяців з моменту призначення фінансовий управляючий складе реєстр кредиторів та їх вимог, складе план повернення боргів, проведе збори кредиторів для погодження цього плану. Якщо кредиторів влаштує план повернення коштів, то боржник зобов'язаний буде виконувати свої зобов'язання за новим графіком (розплатитися він має протягом 3 років, трохи більше).

Якщо боржник дотримуватиметься всіх пунктів плану і своєчасно розрахується з кредиторами, то по завершенні обумовленого терміну він відновить свою платоспроможність і не отримає статусу банкрута.Боргів у нього не залишиться.

У разі, коли фінуправляючий з'ясує протягом цих 2 місяців, що навіть реструктуризація не дозволить погасити борги, або кредитори чи суд не затвердять план, потрібно буде переходити до наступного етапу – реалізації майна.

Реалізація майна

На розпродаж майна фінансовому керуючому дається 4-6 місяців. Він визначає, що з активів боржника може бути продано, а що не можна стягнути згідно із законом – єдине житло (не іпотечне), інструменти для професійної діяльності, особисті речі. Якщо під час перевірки він виявить раніше невраховане майно, воно буде додано до конкурсної маси.

Ірина може залишити собі перукарське крісло та інструменти, які їй потрібні для подальшої професійної діяльності, але всі надмірності доведеться передати на торги.

Туди ж підуть усі доходи боржника під час реалізації майна. Суд виключає зі складу конкурсної маси лише гроші у розмірі прожиткового мінімуму на боржника та його утриманців – приблизно по 10 000 рублів на місяць на людину, решта йде кредиторам. Контроль за банківськими рахунками весь цей час тримає фінансовий керуючий, клієнт повинен регулярно приносити виписки про рух коштів. При цьому боржник обмежений у користуванні своїми рахунками та картками.

У цей період неприпустимі угоди щодо придбання боржником цінних паперів, вклади у статутний капітал організацій, безоплатна передача майна та всі ті операції, що порушать права кредиторів. Угоди у сумі понад 50 000 рублів можна здійснювати лише з дозволу фінансового управляючого.

Фінансовий керуючий оцінює майно та виставляє його на торги на спеціалізованих електронних майданчиках. Для оцінки кредиторами чи боржником може бутизалучено незалежного експерта, але його послуги доведеться оплачувати окремо самим незгодним. Усі виручені кошти фінуправник розподіляє між кредиторами в порядку черги і спочатку йдуть платежі до бюджету та позабюджетних фондів, а лише потім задовольняють вимоги інших кредиторів – банків, а також юридичних та фізичних осіб.

Минулі три роки також підлягають ретельній перевірці з боку управителя, якщо він виявить сумнівні правочини, то через суд може визнати їх недійсними.

Що буде після банкрутства

Загальні наслідки визнання громадянина неспроможним. Обмеження для проведення угод розміром понад 50 000 рублів і заборона виїзд за межі країни під час процедури банкрутства.

Протягом 5 років після визнання громадянина банкрутом він зобов'язаний повідомляти про цей статус при зверненні за позиковими коштами, що автоматично означає відмову у видачі чергового кредиту.

У найближчі три роки банкрут не має права обіймати керівні посади у будь-яких юридичних особах та брати участь в управлінні бізнесу.

Специфічні наслідки банкрутства для ІП (ст. 216 Закону про банкрутство). Припинення реєстрації ІП, відкликання ліцензій, заборона повторної реєстрації та ведення підприємницької діяльності протягом 5 років.

Ірина зможе працювати перукарем за наймом у будь-якому салоні краси чи перукарні, але реєструвати наново свою підприємницьку діяльність у найближчі роки не зможе, але це не завадить їй продовжувати заробляти улюбленою справою, просто зміниться її статус.

Чому все ж таки потрібне банкрутство

При запуску цієї процедурифіксується сума зобов'язань та припиняється нарахування штрафних санкцій за їх невиконання – не будутьнараховуватися пені, дефолтні відсотки, штрафи за прострочення та борг припинить зростати.
Тиску колекторів вдасться уникнути, навіть із кредиторами можна спілкуватися лише через фінансового керуючого, що загалом знижує напругу боржника.
Фінансовий керівник залишить боржникові все необхідне за законом і простежить, щоб банкруту було де і на що жити.
Після завершення процедури банкрутства всі борги, що залишилися, які неможливо погасити в поточній ситуації, будуть анульовані і не доведеться ще багато років платити за рахунками або передавати свої зобов'язання у спадок.

Однак рішення про банкрутство фізичної особи, яка займається підприємницькою діяльністю, потрібно приймати виважено з урахуванням усіх особливостей цієї процедури. Потрібно розуміти, що загальна сума зобов'язань зросте за рахунок додаткових витрат і можна втратити всі активи, розпродані за непридатними цінами.

У деяких випадках доцільно самостійно домовитися з кредиторами про відстрочку повернення боргу та продати частину свого майна за ринковими цінами, щоб не поспішаючи погасити свої зобов'язання без зайвих витрат та втрат.Які ще є способи не платити кредит?

Прийняти правильне рішення допоможе консультація юристів, які мають досвід супроводу банкрутства фізосіб.