Чи може банк списати з балансу заборгованість померлої фізособи як безнадійну для стягнення на
Питання: Банк вжив заходів щодо отримання залишку заборгованості за рахунок закладеного майна, пред'явивши вимоги до спадкового майна відповідно до ст. 1175 ЦК України, проте суд призупинив розгляд справи до прийняття спадщини спадкоємцями або переходу виморочного майна відповідно до ст. 1151 ЦК України до муніципальної освіти.
Зважаючи на те, що в право спадщини у встановлений законом шестимісячний термін ніхто не вступив, можливість отримати задоволення своїх вимог за рахунок закладеного майна існує лише при переході закладеного майна у власність муніципального утворення як виморочного майна.
Пунктом 3 ст. 1151 ЦК України встановлено, що порядок наслідування та обліку виморочного майна, що переходить у порядку наслідування за законом у власність РФ, а також порядок передачі його у власність суб'єктів України або у власність муніципальних утворень визначається законом. Відповідний федеральний закон досі не прийнято, у зв'язку з чим процес передачі закладеної квартири у власність муніципального органу може затягтися на невизначений тривалий час.
Розглядаючи зазначені суперечки, Верховний Суд України дійшов висновку, що можливість стягнення заборгованості з поручителів у разі відсутності спадкоємців у померлого позичальника відсутня, оскільки у цьому випадку зобов'язання припиняється через ст. ст. 416 та 418 ДК РФ./span
Банк вважає, що неможливість списання заборгованості з балансу як безнадійної для стягнення до прийняття майна як виморочного муніципальним утворенням тягне за собою негативні наслідки для банку:
- відсотки та пені нараховуватимуться на залишок позичкової заборгованості упротягом тривалого періоду часу;
- з нарахованих відсотків банк сплачуватиме податки;
- заборгованість враховуватиметься як прострочена на балансових рахунках і впливатиме на показники якості кредитного портфеля.
Через війну очікування витрати банку з проведення заходів, які забезпечують стягнення заборгованості, можна порівняти з можливої для отримання сумою чи перевищать її.
Не торкаючись питання про правомірність припинення зобов'язання у разі смерті позичальника та відсутності спадкоємців на підставі ст. ст. 416 і 418 ЦК України, банк вважає, що в наведених випадках банк може списати заборгованість з балансу як безнадійну для стягнення після отримання письмового підтвердження від нотаріальної контори про відсутність спадкоємців у померлого позичальника. Встановлення факту відсутності спадкоємців за заповітом або законом є необхідною і достатньою мірою для стягнення заборгованості, обов'язок здійснення якої встановлено п. 8.3 Положення N 254-П та п. 7.5 Положення N 283-П.
Інший підхід веде до невиправданих витрат банку, які можна порівняти з можливою для отримання сумою ( абз. 5 п. 7.5 Положення N 283-П). У той же час списання заборгованості не перешкоджає банку продовжувати заходи щодо стягнення заборгованості за кредитним договором протягом п'яти років.
Чи можливо списати заборгованість із балансу як безнадійну для стягнення на підставі письмового підтвердження від нотаріальної контори про відсутність спадкоємців у померлого позичальника?
ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК Укаїни
Як випливає з листа, банк вжив заходів щодо отримання залишку заборгованості за рахунок закладеного майна померлого позичальника, проте, на думку банку, ситуація ускладнюється тим, що ніхто протягомпівроку у права спадщини не вступив, що не дозволяє висунути вимоги до спадкового майна./ span
Посилаючись на судову практику, банк вважає, що у разі відсутності спадкоємців чи неприйняття спадщини зобов'язання позичальника за кредитним договором припиняються з ч. 1 ст. 418 ЦК України смертю боржника.
Проте слід зважити, що згідно зі ст. 1151 ЦК України у разі, якщо ніхто зі спадкоємців не прийняв спадщини або всі спадкоємці відмовилися від спадщини і при цьому ніхто з них не вказав, що відмовляється на користь іншого спадкоємця (ст. 1158), майно померлого вважається затьмареним. Пунктом 2 зазначеної статті встановлено, що виморочне майно переходить у порядку наслідування згідно із законом у власність України. Порядок успадкування та обліку виморочного майна, а також порядок передачі його у власність суб'єктів України або у власність муніципальних утворень визначається законом.
Банк, посилаючись на те, що відповідний закон зараз не прийнятий, висловлює побоювання про те, що процес передачі закладеної квартири у власність муніципальної освіти може затягнутися на невизначений тривалий термін, що призведе до збільшення витрат банку щодо заходів щодо стягнення заборгованості.
Враховуючи, що за відсутності спадкоємців спадкове майно відповідно до ст. 1151 Цивільного кодексу України, стає виморочним і переходить у порядку спадкування за законом у власність України або муніципальної освіти, банк не позбавлений права пред'явити відповідні вимоги до належного відповідача./ span
При цьому наголошуємо, що списання безнадійної заборгованості з балансу не перешкоджає банку продовжувати заходи щодо стягнення.заборгованості за кредитним договором не менше ніж протягом п'яти років.