Чи може ІП займатися валютним бізнесом
Я поки що фізична особа. У найближчих планах – реєстрація як ІП. Спробуватиму займатися валютним бізнесом. На ринках та в інших місцях постійно стоять валютники та пропонують у них проводити обмін валют. Ось я також хочу до них приєднатися. Мої фінансові можливості дозволять робити таку справу. Тільки я не знаю про юридичні тонкощі. Сьогодні на законній основі людина може проводити обмін валют, чи цим можуть займатися лише банки? Ким мені треба зареєструватися та який вид оподаткування обрати, щоб мати право проводити обмін валют?
Відповіді юристів (4)
Відповідно до ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль",
Стаття 11. Внутрішній валютний ринок України
1.Купля-продаж іноземної валютита чеків (у тому числі дорожніх чеків), номінальна вартість яких зазначена в іноземній валюті, в Українівиробляється тільки через уповноважені банки.
При цьому відповідно до Закону "Про банки та банківську діяльність",
Стаття 1. Основні поняття цього Федерального законуБанк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних та юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
Стаття 10. Установчі документи кредитної організаціїКредитна організація має установчі документи, передбачені федеральними законами для юридичної особи відповідної організаційно-правової форми.
Таким чином, з урахуванням викладеного, ІП не має праваздійснювати на території України діяльність із купівлі-продажу іноземної валюти. Така діяльність здійснюється виключно банками, тобто, перш за все, юридичними особами (наприклад, у формі ТДВ, ТОВ, ВАТ чи ЗАТ), а не ІП.
Для отримання статусу банку необхідно створитиу формі, що відповідає ДК РФ,і зареєструвати в установленому Федеральним законом № 129-ФЗ порядку юридична особа, а також виконати всі вимоги та дотриматися умов та порядок, встановлені Законом "Про банки та банківську діяльність".
На Ваше запитання повідомляю таке.
Стаття 9. 1. Валютні операції між резидентами заборонені.
3. Без обмежень здійснюються валютні операції між резидентами та уповноваженими банками, пов'язані: 5) з купівлею-продажем фізичними особами готівкової та безготівкової іноземної валюти.
Стаття 11 1. Купівля-продаж іноземної валюти в Україні проводиться тільки через уповноважені банки.
З викладених положень закону випливає, що Ви не можете здійснювати зазначену Вами діяльність з обміну іноземної валюти, навіть маючи статус ІП, у зв'язку з тим, що така діяльність здійснюється лише банками.
При цьому статтею 15.25. Кодексу про адміністративні правопорушення встановлено адміністративну відповідальність, за:
1. Здійснення незаконних валютних операцій, тобто здійснення валютних операцій, заборонених валютним законодавством України, що тягне за собою
накладення адміністративного штрафу на громадян, посадових осіб та юридичних осіб у розмірі від трьох четвертих до одного розміру суми незаконної валютної операції.
Для того, щоб мати можливість здійснювати валютні операції, Вам необхідно заснувати кредитну організацію(банк) та отримати ліцензію на здійснення банківських операцій.
З повагою, Олексій.
-Значить всі валютники працюють незаконно?
Так, це так.
- 9,8 рейтинг
- 12034 відгуків експерт
Добридень. На жаль, основний закон, що регулює правовідносини, що Вас цікавлять ("Про валютне регулювання і валютний контроль") не дозволяє ІП займатися зазначеним бізнесом (ст.11). Дане право є лише в кредитних організацій (до них належать не лише банки). Відповідно до ФЗ "Про банки та банківську діяльність",
Кредитна організація - юридична особа, яка для отримання прибутку як основної мети своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку України (Банку України) має право здійснювати банківські операції, передбачені цим Федеральним законом.Кредитна організація утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство.
За зайняття зазначеною діяльністю як ІП ВИ можете бути притягнуті до кримінальної відповідальності за ст. 172 КК Україна:
1. Здійснення банківської діяльності (банківських операцій) без реєстрації або без спеціального дозволу (ліцензії) у випадках, коли такий дозвіл (ліцензія) є обов'язковим, якщо це діяння завдало великих збитків громадянам, організаціям або державі або пов'язане з отриманням доходу у великому розмірі, - карається штрафом у розмірі від ста тисяч до трьохсот тисяч рублів або у розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період від одного року до двох років, або примусовими роботами на строк до чотирьох років, або позбавленням волі на строк до чотирьох років. штрафом у розмірі до вісімдесяти тисяч рублів або у розмірі заробітної плати абоіншого доходу засудженого за період до шести місяців або без такого. 2. Те саме діяння: а) вчинене організованою групою; розмірі до одного мільйона рублів або у розмірі заробітної плати чи іншого доходу засудженого за період до п'яти років або без такого.