Інформація про бенефіціарів - хто це, відповідальність, функції
В Україні протягом останніх років ведеться активна боротьба з корупцією та веденням тіньового бізнесу. Особливо великі корупційні ризики у галузі житлово-комунального господарства, будівництва, споживчого ринку тощо. Як комплекс заходів щодо зменшення рівня корупції українським урядом було ухвалено рішення про надання інформації про бенефіціарів.
Кінцевий вигодонабувач (бенефіціар) є особою, яка впливає на юридичні або фізичні особи та прийняття ними рішень. По суті, він є основним власником підприємства, але через фінансово-установчу документацію його ім'я може бути приховане. Така конфіденційність часто використовується у власних інтересах для укриття від податків та отримання тіньового прибутку.
Щоб розібратися в діяльності таких власників та отримати максимальну інформацію про бенефіціарів, необхідно проконсультуватися з досвідченими юристами.
Фахівець у цій галузі роз'яснить правничий та обов'язки сторін і відповість попри всі питання. За бажанням можна звернутися до комерційної організації або скористатися онлайн-консультацією юриста.
Дистанційне спілкування гарантує оперативність вирішення конфліктної ситуації, економію сил та часу, а також повну конфіденційність.
Визначення бенефіціарів та їх ідентифікація
Кінцевий бенефіціарний власник приховує свою особистість не завжди у незаконних цілях. Легальною основою таких дій є податкове планування. Інформація про бенефіціарів вперше з'явилася та активно почала обговорюватись на території України у 2011 році. У 2012 році контрагенти організацій висунули вимоги про розкриття бенефіціарів. Однак такі дії на той момент булипротиправними, т.к. саме поняття бенефіціар був юридично закріплено державному рівні. Відповідний законопроект ухвалили наступного року.
Існує кілька факторів, які дозволяють віднести обличчя до бенефіціарів:
- вплив на фінансових операцій;
- визначення критеріїв та умов угод;
- розподіл величини прибутку осіб.
Відповідно до чинного законодавства, всі організації, які працюють з майном та фінансами, зобов'язані ідентифікувати бенефіціарів та постійно оновлювати інформацію про них. У разі потреби, у їхньому праві надати відомості про бенефіціарів уповноваженим органам, якщо ті пред'являть запит.
Таким чином, будь-яке підприємство, що має банківські реквізити, підпадає під ідентифікацію. Співробітники банків можуть використовувати різні інструменти та способи отримання інформації про кінцевих власників.
Законом ухвалено, що ідентифікація не проводиться для компаній, які здійснюють операції з фінансами менше 15 тисяч рублів.
Звільнено від ідентифікації органи місцевого самоврядування та держвлади, позабюджетні фонди, міжнародні компанії, кооперативи тощо.
Розкриття бенефіціарів
Президент України в рамках антикорупційних заходів на поточний рік доручив кабінету міністрів розширити коло компаній, які мають надати інформацію про бенефіціарів. Розкриття конфіденційних відомостей не зовсім законним. У компанії, до якої висувають такі вимоги, існує кілька шляхів вирішення.
Перший варіант – відмовитись від розкриття відомостей. При цьому слід посилатися на закон про персональні дані. Другим шляхом вирішення проблеми є передача інформації про кінцевого власникадержінстанції, що запитується.
Часто конфліктні ситуації та суперечки щодо конфіденційності даних бенефіціарів не вдається вирішити мирним шляхом. Тоді одна із сторін може подати до суду на опонента. Щоб виграти судовий розгляд, необхідно добре знати чинну законодавчу систему та всі нововведення у цій галузі. Консультації досвідченого юриста допоможуть скласти алгоритм ефективних дій. Також можна найняти професіонала для супроводу документації та подання прав заявника до суду.
Термін дії доручення від уряду не визначено, тому, по суті, діє безстроково до внесення нових вказівок.