Ісламські фінанси, Стаття у журналі «Молодий ученый»
Рубрика: Економіка та управління
Бібліографічний опис:
За ісламськими законами гроші не можна використовувати, щоб «робити» ще більше грошей. Натомість, банк повинен надавати послуги «заробляння» прибутку.
З акцентом на капітал та інвестиції у сектор економіки, принципи ісламського фінансування забезпечують стабільний та продуктивний банківський сектор. Замість того, щоб надати вигідні фінансові альтернативи інвестуванню в реальний сектор економіки, ісламський банкінг доповнює та посилює останнє. Це гарантує, що фінансовий капітал не призводить до штучно роздутих цін на активи. Навпаки, це призводить до роботи у реальному секторі економіки, на реальних проектах.
Існує ціла низка факторів, які можуть ускладнити процес розвитку ісламських фінансів в Україні:
– ісламофобія — незважаючи на відсутність достовірної статистики, цей фактор, можливо, є найважливішим із політичних;
- Низька фінансова грамотність населення, у тому числі потенційних вітчизняних споживачів ісламських фінансових послуг;
- повна відсутність фахівців з ісламських фінансів серед як профучасників, так і фінансової влади;
– відсутність в Україні власних шаріатських експертів світового рівня, що змусить українців звертатися до іноземних фахівців;
- Відсутність усвідомленого попиту на ісламські фінансові продукти навіть з боку ісламської частини населення України.
Водночас ці проблеми можна вирішити. Питання лише тому, якими мають бути структура промисловості та форма управління нею. Але спочатку слід відповісти на запитання, що саме ми хочемо:
– створити українським мусульманам відповідні їхні релігії умови? Навряд чи.В Україні є низка традиційних конфесій, і держава не має підстав для преференцій однієї з них;
– ухвалити законодавство, що дозволяє відкривати ісламські банки як один із варіантів ведення бізнесу? Можливо. Але в умовах мінімального попиту на ісламські фінансові послуги, хто візьме на себе великі фінансові витрати без оглядових термінів їх повернення? У Казахстані, наприклад, фінансує арабський засновник місцевого ісламського банку Аль Хіляль. За рішенням створення цього банку стояв розрахунок, не так фінансовий, як політичний: за деякими даними, рішення про відкриття банку приймалося на особисте прохання президента республіки Нурсултана Назарбаєва;
- Залучити інвестиції для підтримки федерального бюджету, бюджетів суб'єктів Федерації, великих компаній, банків і держкорпорацій? Безперечно, так. Через західні санкції доступ на фінансові ринки Заходу припинено, і українська фінансова система має переорієнтуватися на Схід.
Таким чином, створення цієї складної, дорогої індустрії необхідно насамперед заміщення західних грошей. Цей факт — найкращий аргумент для всіх, хто сумнівається і тих, хто, можливо, буде проти. Ще рік тому ісламські фінанси були не актуальними для української фінансової системи. Нині індустрія ісламських фінансів може частково вирішити цю велику народногосподарську проблему.
Насамперед слід вибрати модель ісламських фінансів. Нині у світі склалися дві моделі: «консервативна» — орієнтована суворе дотримання вимог шаріату (Саудівська Аравія, Бахрейн та інших.) і «полегшена» — що обмежується використанням зовнішніх, формальних ознак ісламських фінансів (Малайзія, Великобританія та інших.).
Найпростіше вибрати другий шлях: дешевше, швидше,простіше як у політичному, так і в організаційному плані. Проте зі зростанням свого освітнього рівня у сфері фінансів громадяни дедалі частіше ставляться питаннями внутрішнього змісту запропонованих їм фінансових продуктів. Усвідомлення того, що ісламські продукти мало чим відрізняються від традиційних, викличе у них відчуття обману та, відповідно, відторгнення.
Ісламські банківські суперечки виникають як наслідок новизни системи, яка не є досконалою. У шаріаті є дві моделі врегулювання економічних суперечок, а саме через судовий процес у судах та без судового розгляду. Для фінансових установ, що ґрунтуються на ісламських принципах, і Суд, і альтернативні інститути, такі як арбітраж і медіація, зобов'язані використовувати ісламські принципи як основне правило у вирішенні ісламських банківських та фінансових спорів.
Розвиток ісламського банкінгу відбувається дуже інтенсивно і за якістю, і за кількістю. Це швидке зростання підтримується трьома чинниками.
По-перше, мусульмани апріорі є потенційними користувачами ісламського банкінгу.
По-друге, ісламський банкінг пропонує хороші умови для всіх клієнтів. Одна з таких послуг є застосуванням стандартних інформаційних технологій, таких як мобільний банкінг, ісламські кредитні картки та інші системи інтернет-банкінгу.
По-третє, відсутність конфліктів у ісламському банкінгу. Ісламські економічні суперечки вирішуються релігійними судами, як і раніше, дуже рідко [4].
У шаріаті є дві моделі врегулювання економічних суперечок, а саме через судовий процес у судах та без судового розгляду.
Обов'язком релігійного суду є розгляд:
а. Спорів у галузі ісламської економіки між фінансовимиустановами та ісламськими фінансовими інститутами зі своїми клієнтами.
б. Спорів у галузі ісламських фінансів між фінансовими установами та ісламськими фінансовими інститутами.
в. Спорів у сфері ісламських фінансів серед громадян (мусульман).
BASYARNAS вважається відповідним форумом для вирішення суперечок Ісламського банкінгу та фінансових суперечок, тому що його основна мета полягає у забезпеченні швидкого та якісного правосуддя.
BASYARNAS стоїть особняком у здійсненні своїх обов'язків. Це дуже корисно для вирішення суперечок ісламського банкінгу та фінансових суперечок. Не мусульмани можуть також звернутися до BASYARNAS, який зобов'язаний прийняти та вирішити свої суперечки справедливим чином без винятку.
BASYARNAS відіграє важливу роль у сфері торгівлі, промисловості, фінансів, обслуговування, і т. д. Коли сторони у суперечці згодні врегулювати свою суперечку за допомогою BASYARNAS, вони повинні укласти договір та вказати, що вони згодні на це, а також стежити за його процедурними правилами.
BASYARNAS не починає діяти самостійно, а чекає на скаргу від постраждалої сторони. Таким чином, він починає працювати, коли він отримує запит щодо заперечення угоди. Розгляд проводиться в конфіденційному порядку, відповідно до ісламських навчань, де мусульманам наказано усунути помилки інших. Невеликі суперечки вирішуються мирним шляхом і тривають трохи більше шести місяців. Рішення BASYARNAS є остаточними та обов'язковими [3].
Для фінансових установ, що ґрунтуються на ісламських принципах, і Суд, і альтернативні інститути, такі як арбітраж і медіація, зобов'язані використовувати ісламські принципи як основне правило у вирішенні ісламських банківських та фінансових спорів. Використання цих принципівнеобхідно. Однак, на основі досвіду встановлено, що суди не ставляться суворо до ісламських принципів у вирішенні спорів ісламського банкінгу та фінансів спорів. Натомість вони використовують інші закони.
Отже, наведені ними рішення не завжди відповідають законам шаріату.
Основні недоліки сучасної України з погляду індустрії ісламських фінансів можна сформулювати так:
- Відсутність інституту захисту прав ісламських інвесторів - специфіка ісламських фінансів передбачає і специфіку в частині юридичного захисту таких інвестицій. Необхідне юридичне визнання факту існування ісламських фінансів, тобто допустимість невідсоткового фінансування (заборона на дачу грошей у борг під відсотки), а також визначити місце та роль шаріатських рад в інвестиційному процесі;
– подвійне оподаткування ісламських фінансових продуктів та необхідність уточнення бухгалтерського обліку;
– міфи та упередження. Ця проблема може бути вирішена в рамках програм підвищення фінансової грамотності населення, а також офіційного включення до освітніх стандартів навчальних закладів навчальних програм з ісламських фінансів;
- Відсутність особистої підтримки першої особи країни. Світова практика показує, що кардинальне перетворення частини фінансової системи країни можливе лише через регулярну участь у цьому процесі глави держави. Для України це особливо актуально.
Незважаючи на відсутність сприятливих умов для розвитку в Україні ісламських фінансів, і насамперед законодавчих, зусиллями небайдужих до цієї теми осіб накопичено суттєвий досвід надання ісламських фінансових послуг. Причому суворо у межах чинного законодавства. Йдеться про залучення коштів населення навклади, надання споживчих кредитів, випуск дебетових банківських карток, про емісію паїв пайових інвестиційних фондів, надання страхових послуг.
Географія — Москва, Нижній Новгород, Казань, Махачкала та ін. Є досвід позитивний, є негативний, але жодного випадку адміністративної заборони чи переслідування з боку держави не зафіксовано. Крім того, економічна база ісламських фінансів — індустрія халяльних продуктів — в Україні вже сформувалася і успішно розвивається.
Особливо слід виділити унікальний для умов України досвід Національного рейтингового агентства (НРА), яке за підтримки Ради муфтіїв України та української асоціації експертів з ісламського фінансування (РАЕІФ) запустило минулого року проект з оцінки відповідності компаній вимогам шаріату та присвоєння їм відповідних. Це, безперечно, великий крок уперед у справі формування інфраструктури ісламських фінансів.
Логічним продовженням цього проекту стало підписання НРА Меморандуму про взаєморозуміння з міжнародним Ісламським рейтинговим агентством (Islamic International Rating Agency — IIRA) зі штаб-квартирою в Бахрейні. Це перший у сучасній історії України договір з рейтинговим агентством арабського світу, який наочно підтверджує інтерес арабських інвесторів до України, а також їх впевненість у перспективах розвитку в Україні індустрії ісламських фінансів. Метою підписаного документа є спільне надання у країнах СНД послуг із присвоєння рейтингів як окремим ісламським фінансовим продуктам, наприклад випускам суверенних облігацій, так і ісламським фінансовим інститутам загалом.