Юридичні адреси, або Чим загрожує нормальнимкомпаніям черговий виток боротьби з - одноденками
Новий виток боротьби податкових органів з одноденними фірмами може створити незручності нормальним компаніям
У ході боротьби з фірмами-одноденками ситуація змінилася: податкова почала вимагати документи, що підтверджують договірні відносини майбутньої юрособи та власника приміщення, а співробітники податкових інспекцій за місцем розташування приміщення продзвонюють і виїжджають для перевірки фактичного перебування директора майбутньої юрособи в даному приміщенні.
Практично у всіх договорах банківського рахунку закріплено обов'язок своєчасно повідомляти банку про зміну відомостей про компанію. Ця вимога обумовлена тим, що банк повинен ідентифікувати клієнтів, а також систематично оновлювати інформацію про них (ст. 7 Федерального закону від 07.08.01 № 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму", далі – Закон № 115-ФЗ).
Здавалося б, якщо компанія не повідомить банку про зміну відомостей, нічого страшного не станеться: це не є підставою для розірвання договору банківського рахунку в односторонньому порядку (ст. 859 ЦК України). Проте, Вищий Арбітражний Суд України у постанові Президії ВАС Україна від 27.04.10 № 1307/10 зазначив, що обов'язок банку з ідентифікації клієнта не обмежений моментом укладання договору банківського рахунку та зберігається протягом усього періоду перебування цього клієнта на розрахунково-касовому обслуговуванні.
Навряд чи банки при отриманні такої інформації масово закриватимуть рахунки, швидше за все, при отриманні такого повідомлення банк блокуватиме доступ до банк-клієнта, і будь-яка працююча компанія в найкоротші терміни внесе необхідні зміни ЄДРЮЛ.