Кошторис витрат на друкарські послуги
за виданням газети «Волга»
(друкарня «Брати Петрови»)
| Період | Разовий тираж (екз.) | Оптова ціна за один тираж (тис. руб.) | Кількість виходів | Сума (тис. руб.) |
| Січень | 11.00 | 88.00 | ||
| Лютий | 11.00 | 88.00 | ||
| Березень | 11.00 | 88.00 | ||
| Квітень | 11.00 | 88.00 | ||
| Травень | 11.00 | 88.00 | ||
| Червень | 11.00 | 88.00 | ||
| Липень | 13.00 | 208.00 | ||
| Серпень | 13.00 | 208.00 | ||
| Вересень | 13.00 | 208.00 | ||
| Жовтень | 13.00 | 208.00 | ||
| Листопад | 13.00 | 208.00 | ||
| грудень | 13.00 | 208.00 | ||
| Усього за 2001 р. | - | - | 1776.00 | |
| 1-й квартал | 15.00 | 720.00 | ||
| 2-й квартал | 15.00 | 720.00 | ||
| 3-й квартал | 15.00 | 720.00 | ||
| 4-й квартал | 17.00 | 816.00 | ||
| Усього за 2002 р. | - | - | 2976.00 | |
| Усього за 2003 р. | 17.00 | 2976.00 | ||
| РАЗОМ: за проектований період | 7728.00 |
Стратегія фінансування.
У цьому розділі концентрованопоказуються:
§ очікуваний час повного повернення позикових коштів та отримання інвесторами доходу на їх вкладення (термін окупності).
Звичайно, цифри цього розділу не повинні розходитися з показниками фінансового плану та кошторисами. Розділ доцільно завершити наочним зображенням динаміки руху коштів. Цього можна досягти, якщозастосувати форму фінансового профілю проекту, що виглядає так, як показано на рис. 13.
На малюнку видно, яким буде максимальний грошовий відтік (точка «А»), що доходи почнуть надходити через півтора року (передвиробничий період), а прибуток слід очікувати через 3 роки та 7 місяців (період повернення капітальних вкладень). Якщо прийняти 2004 р. останнім роком проекту, то величину грошового потоку, досягнуту цього року, можна вважати економічним ефектом проекту. Основою побудови фінансового профілю служить зведений кошторис витрат та надходжень.
Додатки.
Мал. 13. Фінансовий профіль проекту (навчальний варіант).
ГЛАВА 11
ПРИКЛАДНИЙ БІЗНЕС-ПЛАН
ЗА СТВОРЕННЯ ГАЗЕТИ
Навчальний варіант
З метою надання варіанту універсального
характери поточні фінансові розрахунки виконуються
без урахування податків, нарахувань та пільг, які
у різних редакцій можуть відрізнятися.
буде враховано лише за підсумками всього періоду проекту.
Резюме
Цей проект передбачає створення в Н-ській області газети «Підприємець».
Метою створення газети є:
§ сприяння розвитку в галузі цивілізованого підприємництва;
§ консультаційна економічна та юридична допомога малому та середньому бізнесу;
§ привернення уваги державних та муніципальних органів влади та управління до проблем малого та середнього бізнесу;
§ залучення представників приватного бізнесу до активного обговорення проблем розвитку області;
Опис газети
Газета видаватиметься форматом A3 та обсягом 16 сторінок. У перші три роки вона будевиходити на одну фарбу.
§ Нове у законодавстві.
§ Пропозиції про співпрацю.
§ Вчись на чужих помилках.
§ Нове у бізнесі.
§ Господині на замітку.
§ У хвилини відпочинку.
Газету зареєстровано у територіальному управлінні Міністерства України у справах друку, телерадіомовлення та засобів масових комунікацій, реєстраційний номер 0000000.
Собівартість одного екземпляра на період проекту становить 5 руб. 16 коп. При передплаті каталожна ціна виходитиме з розрахунку 60 коп. за екземпляр, при поширенні через роздрібну мережу оптова ціна становитиме 1 крб. за екз. Таким чином реалізація тиражу не покриває витрати на виробництво газети. Понад те, протягом 9 місяців 2003 р. редакція оплачуватиме і доставку газети через відділення поштового зв'язку, що вимагатиме додатково 735,84 тис. крб. (Додаток 5). З урахуванням вартості послуг пошти підписна ціна газети на півріччя 2004 р. становитиме 39 крб., 2005 – 44,20. У роздріб один екземпляр газети буде коштувати 2 руб. у 2004 р. та 2,20 – у 2005 р. З метою залучення читачів редакція має намір систематично публікувати купони для розіграшу призів. Передбачається у першому півріччі 2004 р. розіграти призи у сумі 75 тис. крб., у першому півріччі 2005 р. – у сумі 250 тис. крб.
Ринок збуту
Територія розповсюдження газети охоплює всю область. Протягом 2003 р. ми розраховуємо розповсюджувати більшу частину тиражу в обласному центрі, оскільки тут проживають та працюють 85% наших потенційних читачів.
Конкуренція
З місцевих видань єдиним конкурентом нашої газети є спеціалізоване обласне юридичне видання «Юрконсультант». У цій газеті знаходять відображення ті правовіпитання, які в нашій газеті посядуть лише як частина проблем, що цікавлять нашу аудиторію. Газета конкурентів не користується широкою популярністю внаслідок того, що є газетою з вузькою спеціалізацією, виходить один раз на два місяці, поширюється лише у роздрібній торгівлі та коштує 8 руб. Тому її тираж невеликий (4000 прим.). «Юрконсультант» і в перспективі не зможе скласти конкуренцію нашій газеті, бо серед її співробітників лише юристи і немає жодного публіциста.
Стратегія маркетингу
Надалі розповсюдження вестиметься як за підпискою, так і роздрібним продажем.
Передбачається, що у 2004 та 2005 роках. підписний тираж становитиме 13000 прим., роздрібний – 5000.
При формуванні підписної ціни ми враховуємо, що доставка одного екземпляра через поштові відділення у першому півріччі 2003 р. коштує 82 коп., у другому півріччі очікується збільшення вартості послуг до 90 коп. та її збереження протягом 2004 та 2005 років. Редакція передбачає встановити під час передплати каталожну ціну з розрахунку 60 коп. за екземпляр у 2004 р. та 80 коп. 2005 р. За таких умов підписна ціна на півріччя 2004 р. складатиметься:
§ каталожна ціна - 15 руб. 60 коп.;
§ вартість доставки – 23 руб. 40 коп.;
§ підписна ціна - 39 руб.
На одне півріччя 2005 р.:
§ каталожна ціна - 20 руб. 80 коп.;
§ вартість доставки – 23 руб. 40 коп.;
§ підписна ціна - 44 руб. 20 коп.
У роздрібному продажу один екземпляр буде коштувати 2004 р. 2 крб., 2005 р. – 2 крб. 20 коп. При цьому вартість послуг "Союздруку" складе один рубль.
Кошторис надходжень від продажу дається у додатку 11.
План виробництва
Набір та верстка газети будуть вестисьна власному устаткуванні, друк – у приватній друкарні «Райдуга». Папір для друку надаватиме ця сама друкарня за стабільними цінами (додаток 4).
Як показують розрахунки, до кінця 2005 р. редакція вийде на такі показники:
§ витрати - 11089,04 тис. руб.;
§ доходи - 16712,48 тис. руб.;
§ перевищення доходів над витратами складе 5623,44 тис. руб.
Таким чином, до кінця реалізації проекту редакція набуде
фінансову стійкість, розрахується за кредитом та забезпечить прибутковість подальшого виробництва.
Автори проекту не вбачають у своїх розрахунках істотних витрат, хоча й виключають, що з реалізації проекту можуть проявитися. Заходи, передбачені для цього випадку, будуть розкриті в розділі «Оцінка ризику та страхування».
7. Організаційний план
На посади кореспондентів запрошено: ______________
На посаду оглядачів за підсумками конкурсу відібрано:___ _______________________________________________
Оклади, зазначені у таблиці, встановлені на 2003 рік. На наступні роки передбачено індексацію, що відповідає рівню інфляції.
Гонорарний фонд зазначено у додатку 6. Крім штатних працівників, редакція має намір залучати журналістів та інших фахівців за договорами підряду. На це щомісяця виділяється чотири тисячі карбованців.
8. Юридичний план
Редакція створюється у вигляді товариства з обмеженою відповідальністю. Засновниками виступають три фізичні та дві юридичні особи. Одним із засновників є громадська організація «Об'єднання підприємців».
Оцінка ризику та страхування
10. Фінансовий план
Очікується, що від реалізації тиражу редакція отримає (додаток 11):
§ у 2004 р. - 655,60 тис. руб.;
§ у 2005 р. - 840,80 тис. руб.
§ 2003 р. - 4147,20 тис. руб.;
§ 2004 р. - 5345,28 тис. руб.;
§ 2005 р. - 5760,00 тис. руб.;
Тис. руб.
За період з 2003 по 2005 роки передбачаються такі витрати:
§ на обладнання робочих місць - 469,1 тис. руб. (Додаток 1);
§ на друкарські послуги - 2320,00 тис. руб. (Додаток 3);
§ на газетний папір - 2757,06 тис. руб. (Додаток 4);
§ на оплату послуг пошти з доставки газети – 735,84 тис. руб. (Додаток 5);
§ на оплату праці - 2933,84 тис. руб. (Додаток 6);
§ на оплату транспортних послуг - 273,60 тис. руб. (Додаток 7);
§ на господарські потреби, відрядження - 172,8 тис. руб. (Додаток 8);
§ на зв'язок, передплату – 108,00 тис. руб. (Додаток 9);
§ обслуговування кредиту – 900,00 тис. крб.