Мінфін складе список аудиторів, чиї клієнти можуть порушити антивідмивний закон – ВІДОМОСТІ
Держава бореться з відмиванням доходів та фінансуванням тероризму та всі організації, які можуть стикатися з цим негативним явищем, повинні вживати всіх необхідних заходів, каже керівник департаменту аудиторських послуг КПМГ Кирило Алтухов (входить до ради при Мінфіні). "Мінфін визначив, що аудитори теж можуть потрапляти до групи ризику", - зазначає він.
Наразі Мінфін веде реєстр СРО, які самі контролюють якість роботи своїх членів. Спеціальний порядок для аудиторів, які обслуговують банки, страхові організації, приватні пенсійні фонди, емітентів цінних паперів, контролює їх Федеральне казначейство.
Усі рішення ради з аудиторської діяльності мають обов'язковий характер, каже Алтухов, рада перевіряє виконання всіх своїх рекомендацій та пропозицій. За його словами, поки що не зовсім зрозуміло, як саме СРО здійснюватимуть контроль на практиці, це завдання кожна з організацій має вирішити самостійно, вони повинні включити цей фактор до системи контролю якості.
Під законодавство про ПІД/ФТ насамперед підпадають банки та фінансові організації, нотаріуси тощо, вказує співробітник аудиторської організації. У результаті може виявитися, що найбільша увага приділятиметься тим аудиторам, у яких найбільше таких клієнтів, припускає він.
Аудиторів непокоїть, як зберігати аудиторську таємницю під час таких перевірок. "Із самого рішення ради не випливає, що конфіденційність даних клієнтів аудиторів при перевірці саморегулятором може бути порушена, аудитори повинні розкривати лише особливості діяльності своїх клієнтів", - зауважує Алтухов.
Інформацію про всіх без винятку клієнтів аудиторів СРО отримати не зможуть, попереджає виконавчий директор української колегії.аудиторів Наталія Мельникова. «Рада нам запропонувала контролювати і ПІД/ФТ, це накладає на нас певні зобов'язання, до зазначеної дати ми готуватимемо докладне обґрунтування за підсумками нашого дослідження всередині колегії», – каже вона. І додає, що навряд цей матеріал буде у вигляді жорсткого списку аудиторських організацій.
«Ми подивимося, як ми можемо виявити додаткові ризики», – зазначає вона, швидше за все, будуть зміни в програмах перевірок, пов'язаних з ПІД/ФТ, але це проекти, які потребують детального обговорення та виваженої оцінки. «У більшості випадків аудитор швидше взагалі відмовиться видавати висновок «ризиковій» компанії, ніж візьме ризик на себе», – робить висновок Мельникова.