Міжбанківська розрахункова система
1. Необхідність сутність та значення міжбанківських розрахунків
1.1. Основи організації кореспондентських відносин
1.2. Еволюція міжбанківських розрахунків
2. Характеристика міжбанківських розрахунків
2.1. Розрахунки через розрахунково-касові центри
2.2. Розрахунки через кореспондентські рахунки, які відкриваються в інших банках
2.3. Клірингові розрахунки
2.4. Проблеми розвитку банківської системи та шляхи їх подолання
2.4.1. Збої та затримки платежів у РКЦ
2.4.2. Порушення у розрахунках з вини комерційних банків
2.4.3. Розбіжності в обліку розрахункових операцій на РКЦ
1. Необхідність сутність та значення міжбанківських розрахунків_ 5
1.1. Основи організації кореспондентських відносин_6
1.2. Еволюція міжбанківських розрахунків_ 11
2. Характеристика міжбанківських розрахунків 15
2.1. Розрахунки через розрахунково-касові центри_ 16
2.2. Розрахунки через кореспондентські рахунки, які відкриваються в інших банках 21
2.3. Клірингові розрахунки_ 23
2.4. Проблеми розвитку банківської системи та шляхи їх подолання 26
2.4.1. Збої та затримки платежів у РКЦ_ 26
2.4.2. Порушення у розрахунках з вини комерційних банків_ 26
2.4.3. Розбіжності в обліку розрахункових операцій на РКЦ_ 26
Список литературы_ 26
Міжбанківські платежі та розрахунки - кровоносна система економіки будь-якої країни, і їй притаманні всі ті характерні риси, що визначають стан суспільства загалом.
Міжбанківські кореспондентські відносини включають різні форми співробітництва між банками, заснований на здійсненні банками платежів та розрахунків за дорученням один одного.
Найчастіше встановлення кореспондентських відносинміж банками пов'язано з необхідністю здійснення міжбанківських розрахунків, що виникають у результаті проведення безготівкових розрахунків між суб'єктами господарювання, що обслуговуються різними банками, а також за взаємного кредитування банків, переміщення між ними коштів, готівки, цінних паперів тощо.
Необхідність у кореспондентських відносинах виникає також і в тих випадках, коли банк не може надати своїм клієнтам будь-який вид послуг або інший банк може запропонувати ці послуги за нижчими тарифами, або здійснити їх у стислі терміни.
Кореспондентська угода містить у собі всі умови та порядки на підставі яких будуватимуться взаємини банків.
Для зручності розрахунків банки-кореспонденти відкривають один одному кореспондентські рахунки різних валютах. Для торгових партнерів наявність кореспондентських відносин між банками експортера та імпортера має велике значення, оскільки дозволяє здійснювати без затримок міжнародні розрахунки та уникати включення до них третіх банків (і тим самим уникати додаткових витрат).
Збільшення обсягів міжнародних банківських операцій, розширення їх видів при одночасному збільшенні ризиків за подібними операціями викликали зміну традиційних поглядів на кореспондентські відносини. Якщо раніше банки відводили кореспондентським відносинам другорядну, суто технічну роль, нині вони розглядаються банками як інструмент зниження ризиків за операціями, важливе джерело отримання додаткового прибутку.
Залучені можливістю отримання високих доходів від кредитних операцій, багато банків (зокрема дрібні та середні, які мають достатніх резервних засобів і досвіду) стали учасниками ринків капіталів. Тому кореспондентськівідносини з'явилися гнучким інструментом пристосування нових умов. Важливого значення набули особисті зв'язки, і у пошуках надійних партнерів банки почали звертатися насамперед до своїх традиційних кореспондентів.
У рамках роботи з розвитку кореспондентських відносин банки розробляють та реалізують свою політику по відношенню до інших банківських установ, визначають, з якими банками, в яких галузях та на яких умовах розвивати операції. Ця робота включає аналіз фінансового стану банків-кореспондентів, їх репутації та платоспроможності, розробку заходів щодо забезпечення інтересів банків, захисту від ризику неплатежу по операціях з кореспондентом, вдосконалення умов міжбанківських розрахунків і підвищення їх ефективності.
Таким чином, поняття "кореспондентські відносини" в даний час вийшло за традиційні рамки лише домовленості між банками про порядок здійснення взаємних операцій та поширилося практично на всі сфери банківської діяльності, включаючи широкий комплекс міжбанківських взаємин, роботу з удосконалення практики міжнародних розрахунків, якість банківського обслуговування клієнтури . Під кореспондентськими відносинами у тому сучасному вираженні слід розуміти відносини, опосередковують проведення між банками взаємних операцій, що вони здійснюють за дорученням своїх клієнтів і від імені. Поняття "кореспондентські відносини" включає форми, методи та умови здійснення операцій, порядок їх проведення.
Якщо раніше встановлення кореспондентських відносин передбачало отримання суто технічної можливості проведення розрахунків із тим чи іншим банком, забезпечувало певні гарантії чіткості та своєчасності здійснення розрахунків, зниження ризиків неплатежів,конкурентоспроможність послуг, що надаються банком, то тепер у рамках кореспондентських відносин стає можливим отримання додаткового прибутку, зокрема шляхом отримання оперативної інформації про рух коштів на кореспондентських рахунках.
1. Необхідність сутність та значення міжбанківських розрахунків
Система розрахунків між різними контрагентами та господарюючими суб'єктами, забезпечення безперебійності та безперервності платежів є найважливішими умовами нормального функціонування економіки.
У фінансових розрахунках і платежах, проведених переважно банками, знаходять своє втілення майже всі види економічних взаємин у суспільстві. Це, своєю чергою, немислимо без взаємних розрахунків між банками, що з широкої розгалуженістю господарських зв'язків, великої територіальної віддаленістю підприємств та деякими іншими чинниками. Фактично, лише з урахуванням розрахунків між різними банками та його філіями можна завершити розрахунки у народному господарстві. Певна частина міжбанківських розрахунків служить для економічних зв'язків самих кредитних та фінансових інститутів, наприклад, при розміщенні коштів у формі депозитів та кредитів, при переобліку векселів один одного та в центральному банку, отриманні від нього кредитів у порядку рефінансування, купівлі та продажу цінних паперів, у тому числі державних, при наданні дотацій, субвенцій та бюджетних позичок. Міжбанківські розрахунки опосередковують і різні види зовнішньоекономічних зв'язків, що виникають у процесі експорту-імпорту товарів (послуг), капіталів та міграції робочої сили.
Для здійснення платежів та розрахунково-касового обслуговування клієнтів банки за дорученням один одного встановлюють між собою відносини, як правило, на договірній основі,отримали назву кореспондентських.
1.1. Основи організації кореспондентських відносин
Здійснення безготівкових розрахунків у господарстві між постачальниками та споживачами продукції породжує взаємні розрахунки між банками. МІЖБАНКІВСЬКІ РОЗРАХУНКИ виникають тоді, коли платник та одержувач коштів обслуговуються різними банками, а також при взаємному кредитуванні банків та переміщенні готівки. Такі розрахунки нині здійснюються через кореспондентські рахунки, відкриваються на балансі кожного банка.[1]
Кореспондентські відносини - це договірні відносини між двома чи кількома кредитними установами про здійснення платежів та розрахунків одним із них за дорученням та за рахунок іншого. Ці відносини можуть виникати між кредитними інститутами, що знаходяться як усередині країни, так і за її межами. У сучасних умовах кожен банк пов'язаний кореспондентськими путами не з одним, а з десятками, а іноді й тисячами банків.
Кореспондентські відносини можуть існувати між різними типами кредитних установ, у тому числі банками із різних країн: між різними незалежними комерційними банками; між комерційними банками та центральним банком даної країни чи інших країн; між центральними банками суверенних держав
Зазначені відносини можуть мати місце між комерційними банками і спеціальними міжбанківськими організаціями типу клірингових (розрахункових) палат.
Класичною формою кореспондентських відносин є відносини між різними комерційними банками.
Головною операцією великих комерційних банків-кореспондентів є кліринг (взаємний залік) чеків та інших розрахунково-платіжних документів. У міру розвитку банківської системи та зростання значення депозитів банки-кореспонденти почали надавати один одному та інші послуги. Наприклад, великі банки пропонують дрібним банкам послуги з управління активами, надають їм кредити на поповнення резервів. Дрібні банки також отримують від своїх банків-кореспондентів консультації з інвестиційних та правових питань, інформацію про оцінку кредитоспроможності комерційних позичальників, сприяння у підборі кадрів та допомогу в міжнародних операціях. Зрештою, банки-кореспонденти можуть видавати один одному позички, а також співпрацювати у видачі великих позичок цінним клієнтам.
Зазвичай невеликі банки відкривають кореспондентські рахунки у великих банківських установах. Останні конкурують між собою за відкриття у них міжбанківських депозитів із боку дрібніших банків, оскільки ці депозити забезпечують великі банки грошовими ресурсами, необхідні інвестування. Великі банки також можуть встановлювати між собою подібні відносини, відкриваючи один в одного депозитні рахунки. Розвиток кореспондентських зв'язків дає банку ряд переваг, подібних до відкриття нових відділень банку. Але при цьому банк зберігає свою юридичну самостійність і контроль над операціями, що проводяться.