Незаконне підприємництво та лжепідприємництво

1 Загальні положення про підприємництво…………………………………………..6

2 Класифікація та характеристика способів здійснення незаконного підприємництва та лжепідприємництва …………………………………..9

2.1 Незаконне підприємництво………………………………………………….9

2.2 Лжепідприємництво …………………………………………………………12

2.3 Перешкоджання законної підприємницької діяльності …………..20

Список використаних джерел………………………………………..32

Значну загрозу безпеці підприємців становлять особи, які вступають із ними в контрагентські відносини, укладають договори, не маючи на це законних прав. Як зазначалося, і юридичних осіб і громадяни мають бути зареєстровані у встановленому законом порядку як осіб, які здійснюють підприємницьку діяльність, а за окремими видами діяльності (банківською, медичною тощо) вони мають отримати спеціальний дозвіл (ліцензію). Підприємницька діяльність осіб вважатиметься незаконною, якщо вона здійснюється:

без реєстрації, тобто без свідоцтва, одержаного в установленому порядку;
без спеціального дозволу (ліцензія), у випадках, коли такий дозвіл є обов'язковим. В даний час дозвіл потрібний для здійснення понад 80 видів діяльності;
з порушенням умов ліцензування (наприклад, провадиться діяльність не зазначена в ліцензії, ліцензія прострочена, ліцензія передана іншій особі).

Отже, якщо підприємець укласти договір купівлі-продажу, позики тощо. з особою, яка займається підприємницькою діяльністю з порушенням прав на її здійснення, така угода буде визнана незаконною. Частозлочинці, використовуючи підроблені документи від імені підприємств, на яких ніколи не працювали, або вже ліквідованих фірм, скуповують продукцію та перепродують її, отримуючи неконтрольований, неоподатковуваний дохід. Тяжкість кримінального покарання за незаконне підприємництво багато в чому залежить від розміру шкоди, завданої підприємцю або від розміру незаконно одержаного доходу: великим збитком вважається той, сума якого перевищує 200 мінімальних розмірів оплати праці, а незаконним доходом в особливо великих розмірах – понад 5 . Найчастіше незаконне підприємництво супроводжують такі злочини як шахрайство, вимагання, незаконне використання товарних знаків, незаконне отримання кредиту тощо.

Більш витонченим і складним для виявлення з боку законно діючих підприємців злочином, а тому таким, що становить велику загрозу підприємницькій діяльності, є лжепідприємництво. І тут створюється законна формою комерційна організація, до намірів керівників (засновників) якої входить здійснення підприємницької (банківської) діяльності.

Перша форма лжепідприємництва має місце, коли ця юридична особа створюється спеціально для:

отримання кредитів;
звільнення з податків;
отримання іншої майнової вигоди.

Часто фіктивна комерційна організація створюється щоб одержати під її прикриттям коштів, пільг, як громадян, і комерційних організацій із наступним їх використанням у індивідуальних целях.

Друга форма лжепідприємництва – законне створення комерційних організацій з метою прикриття забороненої законом діяльності (наприклад, незаконне виготовлення зброї,виробництво та реалізація наркотиків, радіоактивних та вибухових речовин, боєприпасів).

1 Загальні положення про підприємництво

Виходячи з цього основного для теми курсової роботи поняття, є можливість виділити такі ознаки підприємницької діяльності:

-спрямованість на отримання прибутку у майнових відносинах;

-ця діяльність має бути систематичною, здійснюватися на постійній основі;

-така діяльність може здійснюватися юридичними особами та громадянами, зареєстрованими як підприємці в установленому законом порядку.

Виходячи з характеру підприємницької діяльності та відносин із власником, підприємницька діяльність може здійснюватися як самим власником, так і суб'єктом, який керує його майном на праві господарського відання, із встановленням меж такого ведення власником майна. Суб'єктами підприємницької діяльності в Україні можуть бути: громадяни РФ, не обмежені в дієздатності (ст. 23 ЦК України), громадяни іноземних держав та особи без громадянства в межах правочинів, встановлених законодавством РФ, об'єднання громадян - колективні підприємці (партнери); і навіть юридичних осіб (ст. 50 ДК РФ).

Проте, як відомо з теорії кримінального права, суб'єктом злочину (а отже, і суб'єктом відповідальності) є фізична особа, що вчинила злочин (ст.19 КК РФ). У разі скоєння злочину фізичними особами, які у рамках статусу юридичної особи, кримінальної відповідальності підлягає не юридична особа (оскільки вона є суб'єктом злочину), а конкретні фізичні особи, які вчинили ті чи інші злочинні дії. А за наявності достатніх до того підставскоєні за таких обставин фізичними особами злочини кваліфікуються з урахуванням ознаки групи осіб (простою, яка діє за попередньою змовою, організованою або утворює злочинну спільноту - ст. 35 КК).

Підприємницька діяльність, як було зазначено вище, має значення для сучасної ринкової економіки. Тому поряд із ЦК вона регулюється багатьма іншими нормативними актами, серед яких такі:

Закон України від 8 травня 1996 р. "Про виробничі кооперативи";

Крім того, цю діяльність врегульовано й іншими нормативними актами, які ми зазначимо в наступному розділі, при розгляді окремих видів злочинів, що скоюються у сфері підприємництва.

2 Класифікація та характеристика способів здійснення незаконного підприємництва та лжепідприємництва

2.1 Незаконне підприємництво

Об'єкт цього злочину - інтереси законної підприємницької діяльності, правничий та охоронювані законом інтереси діяльності індивідуальних підприємців та комерційних організацій.