Облік кредитів та позик в 1С Комплексне 2 введення початкових залишків
Як правильно враховувати кредити та позики у програмі 1С Комплексна автоматизація 2? Це питання часто виникає під час роботи з програмою. Причому, зазвичай, відразу - при введенні початкових залишків.
Справа в тому, що при встановленні нової програми опцію обліку кредитів та позик за замовчуванням відключено.
На початку роботи питань щодо програми і так багато, розбиратися ніколи. Ось і вводимо дані по кредитах якось, навмання. Що, звісно, призводить до численних помилок в обліку.
У цій статті ми з вами розберемо, як правильно зробити.
1. Включаємо функцію обліку кредитів та позик.
Насамперед необхідно включити функціональну опцію обліку кредитів та позик:
Меню: НСІ та адміністрування - Казначейство.
Встановлюємо прапорКредити та депозити.
Тепер у програмі з'являється можливість запровадити кредитні договори та залишки за ними, правильно налаштувати фінансовий та бухгалтерський облік кредитів та відсотків.
2. Вводимо контрагента-кредитора та договір кредитування.
Необхідно ввести контрагента, від якого отримано позику та встановити у нього прапор Інші відносини. За наявності ознаки Інші відносини у верхньому меню картки контрагента з'явиться пунктКредити та депозити.
Переходимо до пунктуКредити та депозити і створюємо відповідний договір.
Важливі для правильного обліку поля виділені червоним. Їх значення необхідно вибрати з списку виходячи з суті договору.
3. Заповнюємо закладкуРозрахунки договору кредитування.
Дані закладки Розрахунки використовуються у Платіжному календарі та при заповненні документів про нарахування відсотків. Жодних розрахунків програма не робить, але дозволяє заповнити графік платежів вручну або з табличного документа.
Зверніть увагу на поле Тип терміновості – воно впливатиме на рахунок обліку у регламентованому обліку.
Поля Тип терміновості, Ставку відсотків та Тип комісії ви заповнюєте безпосередньо на закладці. А ось дані розділу Терміни та суми заповнюються автоматично із графіка платежів. Графік можна заповнити за посиланням Використовуваний графік.
Заповнюєте рядки кожної закладки відповідно до графіка банку. Система сама вирахує терміни та загальні суми
Якщо є потреба зберігати дані за повним графіком договору, то є можливість запровадити ще графіки за тим самим договором. У додаткових графіках прапор Використовується має бути знятий.
4. Заповнюємо закладку Додаткові рахунки/статті обліку договору кредитування.
На закладціДодаткові рахунки/статті обліку потрібно заповнити статті ДДС та статтю витрат для відсотків.
Якщо відсотки та комісію за кредитом потрібно сплачувати на окремі рахунки банку, заповнюєте ці поля. Вони підставлятимуться до платіжного доручення.
Важливо! Створюйте статті ДДС кожну зі свого поля. Для статей ДДС важливо вказати правильний вид господарської операції, щоб рухи у майбутньому враховувалися правильно. Якщо статтю створювати безпосередньо з її поля, система сама підставляє потрібну господарську операцію.
Крім виду господарської операції у статті ДДС слід зазначити Вид руху коштів. Цей реквізит використовується для формування регламентованого звіту про рух коштів.
Наведені нижче приклади заповнення статей ДДС для договору:
Для обліку витрат за відсотками за кредитом слід зазначити статтю витрат.
Щоб враховувати відсотки інших витрат, у статті слід зазначити, що витрата належить до іншої діяльності. Тоді буде можливість до регламентованого обліку віднести ці витрати на рахунок 91.02.
Відносити витрати в цьому випадку можна лише на фінансовий результат. Як аналітика витрат можна вибрати договори.
Приклад налаштування статті витрат дивіться нижче:
Налаштування регламентованого обліку за статтею витрат:
5. Введення початкових залишків за договорами кредитування.
Основну роботу ми з вами вже зробили. Переходимо в менюНСІ та адміністрування - Початкове заповнення-Введення початкових залишків
Тепер у розділі Кошти з'явився новий пункт: Договори кредитів та депозитів.
Створюємо новий документ у цьому розділі та заповнюємо.
У шапці документа потрібно вказати, у яких видах обліку ми заповнюємо залишки. У мене вказано, що і в управлінському (оперативному), і в регламентованому. Теоретично можна внести два окремі документи, якщо залишки в
регламентованому та управлінському обліку різняться.
У табличній частині посилаємось на створений договір. У принципі, договір можна створити з документа в списку договорів.
Зверніть увагу, що в табличній частині документа для тіла кредиту та відсотків потрібно вказати різні типи суми.
Суму залишку вказуємо самостійно. Вона не підтягується з договору та не звіряється з ним.
Наразі проводимо документ. Після відображення в обліку отримуємо проводки:
Рахунок 67 використаний тому, що під час введення договору я вказала Тип терміновості = Довгостроковий. Для короткострокових позик буде підставлятись 66 рахунок. Таким чином, дані бухгалтерського обліку сформовані.
В управлінському обліку дані з'являться:
- у розділі Казначейство - Звіти щодо казначейства - у звітах Облік кредитів та депозитів
- в Управлінському балансі розділ балансу: Джерела фінансування.
Вчитеся новому щодняі змінюйте життя на краще!