Оформлення ДМС співробітників та укладання договору
Напевно, кожен ставив собі питання: що в житті найголовніше? Відповідь безпосередньо залежить від віку відповідального. У 17 - 20 років називають різні версії: любов, самореалізація, сім'я, кар'єра, визнання. І лише десь після 30 – 35 дедалі більше опитаних визнають: найголовніше – здоров'я. Без нього і кар'єру не збудуєш, і в науковій лабораторії цілодобово не посидиш, і любити не дуже виходить. Без нього – нікуди. А оскільки найбільш працездатний, "свідомий" вік починається після 25 - 30 років, а унікальний, неоціненний досвід набувається ще пізніше, питання здоров'я співробітників є до певної міри "головним болем" роботодавця. Причому, якщо "здоров'я не купиш", його можна зберегти і зміцнити. Найпередовіші організації це вже зрозуміли та звернулися до програм добровільного медичного страхування для своїх співробітників та членів їхніх сімей. Програми ДМС для персоналу загалом надійніші та вигідніші, ніж індивідуальні договори. По-перше, як відомо, "оптом дешевше", а по-друге, якщо страхова організація може знехтувати своїми обов'язками щодо пересічного громадянина (в надії, що до суду він не піде), то з організацією вони, як правило, поводяться коректно та законослухняно. Адже конкуренція на ринку ДМС є дуже великою.
Підготовка включає всебічний аналіз потреб організації в ДМС, вибір оптимальної програми страхування та вибір компанії-страховика.
У статті опишемо алгоритм аналізу потреб організації на вибір програми страхування. Наші поради допоможуть обрати оптимальну програму ДМС, заощадивши чимало грошей на непотрібних "додаткових" опціях, які нав'язують страхові організації. Адже програми ДМС мають бути зручними та привабливими саме для співробітників і водночас неруйнівними для роботодавця.
Визначаємо мету
Перший крок - визначити мету, для досягнення якої передбачається укладання договору ДМС, та "танцювати" саме від неї. Тільки від мети залежатиме, які дії треба вжити для підготовки до укладання договору.
Для цього дайте відповідь на запитання: що ви хочете отримати в результаті укладення договору ДМС? Відповіді можуть бути різними. Скажімо, якщо вам необхідно оформити повний пакет страховки виключно генеральному директору та членам його сім'ї – це одне. А утримання співробітників для підприємства (підвищення лояльності) - зовсім інше. Позбавлення проблем, пов'язаних з численними "лікарняними", - третє. А ще можливі, наприклад, залучення кваліфікованого персоналу, підвищення статусу окремих співробітників, підвищення статусу компанії у ділових колах тощо.
Визначаємо орієнтовний бюджет
Другий крок – визначити орієнтовний бюджет, який організація може щодо безболісно виділити на договір ДМС. Від співвідношення "потреба - бюджет" і залежатиме наступний вибір оптимальної програми страхування та організації-страховика.
Витрати на ДМС співробітників визнаються витратами організації та зменшують базу, оподатковувану з прибутку, лише у сумі, що не перевищує 6% від усіх витрат на оплату праці в організації. Все, що понад цю суму, а також витрати на членів сімей співробітників та колишніх співробітників, що вийшли на пенсію, виділяються із чистого прибутку підприємства. Тому для ухвалення рішення про розмір витрат на ДМС необхідно уточнити в бухгалтерії передбачуваний річний розмір витрат на оплату праці та порахувати, чому дорівнюватимуть 6% від цієї суми.
Розмір додаткового фінансування можна уточнити у керівництва компанії. Тут, зоднієї сторони, необхідно брати до уваги гаданий розмір прибутку, щоб договір не привів організацію до фінансового краху, з другого - взяти до уваги, що вигода, одержувана організацією від зменшення кількості і тривалості "лікарняних", може бути істотною. Крім того, наявність договору ДМС працівників та членів їхніх сімей дозволяє залучити до організації висококласних фахівців.
Виявляємо потребу
Третє, що необхідно зробити після ухвалення рішення про укладення договору ДМС, - провести об'єктивний і всебічний аналіз " матеріалу " для договору, саме склад і передбачувані потреби у медичної допомоги співробітників організації (для наочності це зробити в таблицях).
Але цей крок не є актуальним для тих компаній, мета яких - надати страховку, наприклад, тільки генеральному директору, його сім'ї та заступникам. Там і так все зрозуміло. Для решти не зайве визначитися з передбачуваним колом осіб, яким потрібні медичні послуги, та зі складом таких послуг.
Процес складається з наступних зразкових етапів:
Категорії посад, професій \ Вік (років)
З 35 до 45 (ж), з 35 до 50 (м)
Від 45 до 55 (ж), від 50 до 60 (м)
Чоловіки старші 60, жінки старші 55
Примітка ("фактори ризику")
Начальники молодшої та середньої ланки
У графі "Примітка" можете вказати "фактор ризику" для певних груп співробітників (сидяча робота, робота на морозі, тяжкості, хімпрепарати, радіоактивні матеріали тощо).
Наявність таблиці допоможе зорієнтуватися у різноманітті програм ДМС та вибрати оптимальну за кількістю застрахованих та за складом страхових випадків. Наприклад, якщо більша частинаспівробітників потрапляє до групи "до 35" і відсутні шкідливі фактори, то можна взяти "мінімальний пакет" і не включати санаторно-курортне лікування, а от на сімейне страхування та дітей звернути більше уваги. І навпаки, якщо більшість співробітників перебуває у групі " від 45 і 50 " , потрібен інший пакет, з можливістю стаціонарного лікування, тоді як " дитячий " пакет вже нічого.
2. Необхідно такожпроаналізувати "чинники ризику" і вибрати опції, які дозволяють "підстрахуватися" саме в цьому напрямку.
До відома. Таблиця, звичайно, є "інформацією для службового користування". Крім вас та керівника, знати про неї нікому не потрібно. Страховим організаціям такі аналітичні матеріали теж показувати не слід: це може спровокувати додаткову націнку за шкідливість.
І повірте: кількість "лікарняних", що зменшується, і зниження ризику настання оплачуваних роботодавцем наслідків окуплять витрати на страхову премію.
3. Слідвизначити співвідношення мешканців "купочно" та "віддалено". Від цього залежатиме, чи вам потрібна послуга "швидка допомога". Машина "швидкої" в годину пік з Москви в Електросталь або Раменське приїде, коли буде потрібна інша служба. Не говорячи про ціну такої послуги!
Для аналізу можна зробити таку таблицю:
Категорії посад, професій \ Відстань
За межею міста
Начальники молодшої та середньої ланки
Категорії посад, професій \ Відомості
Кількість днів на лікарняному
З них по догляду за дитиною
З них по догляду за членом сім'ї
Начальники молодшої та середньої ланки
Навіщо такі складнощі?
Але при цьому обмеження кількості застрахованих не повинно підпадати підформальні ознаки дискримінації, зазначені в ст. 3 ТК РФ. Інакше "ображені незастраховані" матимуть право звернутися до суду "із заявою про відновлення порушених прав, відшкодування матеріальної шкоди та компенсації моральної шкоди" (ст. 3 ТК РФ). Насправді, якщо посади і функціонал різні, питань немає.
Тому, якщо найбільш "цінним та незамінним" трудовим активом підприємства є "керівний склад середньої та вищої ланки", можна включити до складу застрахованих лише ці посади. Окрім іншого, таке рішення підвищить мотивацію персоналу до кар'єрного зростання. Якщо підвищеним навантаженням піддаються вантажники та робітники у холодному цеху, їх постійні "лікарняні" просто зривають виробничий процес, можна вибрати спеціальну лікувально-профілактичну програму, яка дозволить звести кількість хвороб до мінімуму.
Вибираємо програму
І нарешті, на підставі всіх отриманих даних, визначившись із імовірною кількістю страхованих, бюджетом договору і, головне, з метою, для досягнення якої ви його укладаєте, ви приступаєте безпосередньо до підбору програми ДМС та страхової організації.
Тут є два варіанти. Перший (найпростіший і найлегший) -підібрати страхового брокера, який допоможе вам визначитися з вибором, надасть усі необхідні відомості, дані, порівняльні таблиці тощо; крім того, він зробить за вас більшу частину технічної роботи з підготовки документів для укладання договору. Причому вам це нічого не коштуватиме: послуги страхового брокера, зазвичай, оплачує страховик. Мінус цього рішення лише один, і він випливає із плюсу - страховий брокер діє на користь того, хто йому платить. А це не ви. І йому цікавіше "розкрутити" вас на найдорожчийпакет. Але навіть якщо ви наймете за власний кошт незалежного брокера, є велика ймовірність його особистої зацікавленості в якійсь певній компанії. І дізнатися про це ви можете лише випадково – після підписання договору, порівнявши свій пакет з іншими пропозиціями.
Другий варіант дуже трудомісткий – робити все самостійно. Він дасть вам гарантію того, що ви дійсно отримаєте оптимальний пакет за мінімальною вартістю, не втрачаючи якості. Втім, можна поєднувати ці два варіанти – і тоді, мабуть, ви отримаєте той самий результат, витративши мінімум зусиль.
Ось поради длясамостійного підбору пакета страхових послуг :
2. Не покладайтеся на рекомендації людей, які не є фахівцями в галузі страхування. Багато хто в подібній ситуації звертається за порадами до родичів чи знайомих. Але така людина передусім висловить лише суб'єктивну думку. А рішення краще ухвалювати на підставі об'єктивних даних.
Виняток із цього правила - знайомі медики, які працюють за програмами ДМС. Їхня думка дозволить вам поглянути на ситуацію "із вивороту".
3. Уважно вивчіть програми та правила страхування, прийняті у вибраних організаціях, порівняйте їх.
5. Звертайте увагу на рейтинги страхових компаній. Найбільш переконливо вони представлені на сайті рейтингової агенції "Експерт". Там же можна вивчити ранжування ДМС. Справа в тому, що одна і та ж компанія із загальних зборів може займати перше місце, а по ДМС знаходитись значно нижче. Цей фактор також треба враховувати.
6. Зверніть увагу на співвідношення розміру страхових премій та виплат ДМС. Якщо рівень виплат страхової компанії менше ніж 70%, цілком ймовірні проблеми.
7. Ретельно вивчіть та порівняйте всі ціни за аналогічніпослуги, що пропонуються різними компаніями. Занадто високі часто беруться за бренд і не зовсім виправдані. Але не радійте, знайшовши організацію, яка "за три копійки" обіцяє повний VIP-пакет у поліклініках системи Управління справами Президента РФ. Низькі тарифи страховика мають вас насторожити. Пам'ятайте: скупий платить двічі.
8. Обов'язково поцікавтеся, чи є у страховика угода про правонаступництво з іншою солідною страховою організацією у разі виникнення непередбачених проблем, наприклад, відкликання ліцензії. Це дуже важливо, оскільки договір на строк менше року не підпадає під пільги з оподаткування, а у разі відсутності правонаступника ви втратите пільги!