Особисті фінанси

Фінанси домашніх господарств- сукупність відносин щодо створення та використання фондів грошових коштів та фінансових активів, необхідних для забезпечення життєдіяльності членів домашнього господарства.

1. Соціально-економічна сутність фінансів домашніх господарств

Під домашнім господарством з економічної точки зору розуміється група осіб, найчастіше пов'язаних родинними відносинами (сім'я), які спільно приймають економічні рішення на основі спільного формування та спільного використання фондів коштів, необхідних для споживання та накопичення. Домашнє господарство (в особі його членів-представників) у системі ринкових відносин виступає як:

покупця та споживача товарів та послуг; постачальника факторів виробництва (праця, капітал); накопичувача грошових фондів шляхом заощадження частини одержаного доходу; кредитора чи позичальника для різних фінансових посередників та інститутів (банки, страхові компанії, інвестиційні фонди та ін.); платника податків, який формує бюджет.

Фінансові відносини, характерні для домашнього господарства, можна поділити на внутрішні та зовнішні.

Внутрішніми фінансовими відносинами домашнього господарства є ті, що виникають між учасниками (членами) домашнього господарства щодо формування та розподілу фондів коштів, які є загальними для домашнього господарства, між його членами.

До зовнішніх зараховуються фінансові відносини:

  • з підприємствами та організаціями, які виробляють товари, роботи та послуги, що споживаються членами домашнього господарства;
  • з державою щодо формування та використання бюджету та позабюджетних фондів;
  • з комерційними банками з приводу наданнятимчасове користування, що зберігаються на різних рахунках коштів, а також щодо запозичення коштів (домашнє господарство як кредитор і як позичальник банку);
  • зі страховими компаніями (страховиками) щодо страхування своїх ризиків;
  • з іншими домашніми господарствами.
  • з роботодавцями

Для фінансів домашніх господарств характерні загальні для фінансів функції:

  • розподільна;
  • контрольна;
  • регулююча;
  • інвестиційна

Фінансові рішення домашніх господарств приймаються щодо формування та використання фінансових фондів.

З певною мірою умовності можна сказати, що домашнє господарство має власний баланс, у якому відбивається сукупність його активів, тобто. вартість його майна у грошовій та негрошової формі та пасивів, тобто джерел формування цих активів. Важливим джерелом формування активів домашніх господарств є не лише поточні доходи, а й заощадження, накопичення, одержані в порядку спадкування від попередніх поколінь.

2. Бюджет домашніх господарств

баланс фактичних доходів та витрат домашнього господарства за певний період часу (місяць, квартал, рік).

2.1. Доходи домашніх господарств

Доходи домашніх господарств можуть бути у грошовій та не грошовій (натуральній) формі. До останніх можна віднести отримані в особистому підсобному господарстві харчові продукти, а також натуроплату за роботу на підприємствах або приватні послуги.

У розвинених ринкових економіках грошова форма доходів природно переважає. Грошові доходи домашніх господарств поділяються за такими джерелами надходження:

2.2. Витрати домашніх господарств

Існують різні підходи до класифікаціївитрат домашніх господарств.

З погляду термінів, куди розраховані ті чи інші витрати, виділяють:

  • Короткострокові витрати, тобто витрати, розраховані на короткий період (до 1-2 місяців), наприклад, витрати на харчування, транспорт. Короткострокові витрати повторюються із найбільшою частотою чи постійно.
  • Середньострокові витрати, тобто. Витрати, розраховані на середній період (від кількох місяців до року, іноді більше року), наприклад, Витрати одяг, взуття.
  • Довгострокові витрати, тобто. витрати, розраховані, зазвичай, кілька років і більше, наприклад, придбання предметів тривалого користування: квартира, автомобіль, меблі тощо.

Залежно від функціонального призначення витрати можуть бути поділені на такі основні групи:

  • Особисті споживчі витрати, тобто. купівля товарів, оплата послуг
  • Податки та інші обов'язкові платежі
  • Грошові накопичення та заощадження.

Існує також ще один підхід, який передбачає їх розподіл на витрати пов'язані із споживанням та накопиченням.

2.2.1. Витрати споживання

До витрат за споживання можна віднести звані обов'язкові витрати, тобто. Витрати, без яких не може нормально існувати домашнє господарство. До них відносяться:

2.2.2. Витрати на накопичення та грошові заощадження

Значення грошових накопичень і заощаджень важливе як домашнього господарства. Заощадження домашніх господарств – важливий ресурс у розвиток економіки.

Цільове призначення грошових накопичень може бути різним:

  1. Створення страхового резерву «про всяк випадок»
  2. Накопичення коштів для придбання предметів тривалого користування (машини, квартири,ін)
  3. Довгострокове накопичувальне страхування життя
  4. Створення грошового фонду для інвестування у різні фінансові активи: придбання акцій, облігацій, паїв інвестиційних фондів, розміщення коштів на депозитах у банках та ін.
  5. Вкладення коштів у дорогоцінні метали (тезаврація), нерухомість, іноземну валюту та ін.

Виділяють дві форми заощадження: організовану та неорганізовану. У міру розвитку ринкових відносин, вдосконалення та збільшення обсягу наданих фінансових послуг населенню частка організованих заощаджень зростає, виконуючи важливу суспільно-значиму функцію постачання кредитними грошима економіки.

3. Співвідношення витрат на споживання та накопичення

Розмір доходів є важливим чинником збільшення заощаджень. Одним із предметів економічної науки, що вивчає фінанси домашніх господарств, є дослідження доходів, споживання та накопичення. Одним із законів, пов'язаних із цією проблемою є основний психологічний закон Кейнса:

«Психологія суспільства така, що зі зростанням сукупного реального доходу збільшується і сукупне споживання, але не такою мірою, як росте дохід» [1]

Вищі порівняно зі зростанням доходу темпи зростання споживання визначаються схильністю суспільства до споживання. Для характеристики цього явища використовується показник граничної схильності до споживання (англ.Marginal Propensity to Consume - MPC), яка визначається за формулою:

Де ΔС – приріст споживання

ΔY – приріст доходів

Величина MPC показує, яку частину приросту доходів іде споживання. Її величина коливається в діапазоні від 0 до 1: Marginal Propensity to Save – MPS :

Де ΔS –величина приросту заощадження

ΔY – приріст доходів

Якщо MPS=0, весь дохід йде споживання, якщо MPS=1, весь приріст доходу йде накопичення.

Література

Фінанси: Підручник за ред. В.В. Ковальова - М: ТК Велбі, Вид-во Проспект, 2004

Особисті фінанси. Самовчитель. В. Савенок. Видавництво: Пітер, 2008 432 стор.ISBN 978-5-91180-968-3.

Як скласти власний фінансовий план. Шлях до фінансової незалежності. В.Савенок.Видавництво: Пітер, 2007 160 стор. ISBN 5-469-01387-1.